时间：2022-10-15 15:59:41
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【正文】
根据《市直部门2019年度预算执行和决算草案审计报告》南审行审报〔2020〕1号文的要求，南宁市气象局对报告中指出的问题逐一对照落实整改，具体审计整改情况如下：
一、审计整改工作组织推进情况
南宁市气象局党组高度重视审计指出问题的整改工作，周密部署整改方案。局长杨宝回同志多次组织纪检组长、财务中心、人事科及相关业务部门召开会议，布置整改工作，要求抓好整改，对预算执行、专项资金使用、资金管理等要合法合规，逐项抓好整改工作落实，切实提高整改质量和整改效果。
二、整改工作的完成情况
（一）预算绩效基础工作不够扎实,未按规定编制整体绩效目标。
2020年10月9日上午我局局长主持召开党组会议，认真分析原因，部署整改措施，要求加强财政资金使用绩效管理；下午分管副局长主持召开2021年预算项目绩效指标设置布置会，相关科室负责人参加，会上按照预算编制指南，结合项目实际情况，对2021年所有项目支出和整体支出绩效指标逐条讨论、设置。
（二）为企减负和清欠工作落实不够到位，到期未退保证金，涉及金额84500元，未整改金额为21200元。
已整改。我局于10月24日已申请将南宁市气象局电梯采购项目质量保证金21200元上缴国库。
三、下一步工作打算
（一）将加强对预算绩效管理，结合本部门职能，编写整体支出绩效目标，真实全面反映本部门年度职责履行情况和履职效益情况。
（二）今后将严格落实为企减负工作，按时清理保证金。
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【正文】
清波街道办事处2019年度财政决算审计整改报告
2020年4月1日至6月22日，上城区审计局对清波街道街道办事处2019年度财政决算情况进行了审计。审计中发现我街道还存在预算编制、经费使用、固定资产管理和工程管理等方面问题需加以纠正和改进。
街道办事处领导高度重视审计报告中指出的问题，多次组织召开专题会议，逐项对照检查，认真分析，查找原因，并采取相应整改措施。具体整改情况报告如下：
一、关于预算编制准确性、可靠性、完整性有待提高问题
（一）部分预算内专项经费调整率偏高或调整额较大的问题
?? 2020年度编制内容更细化，并新增了预算项目，为街道应对各类突发事件提供资金保障，降低因突发事件造成的专项经费调整率。
（二）关于财务处理不规范问题
严格按照政府会计准则执行，加强财务复核流程，提高财务业务水平，确保财务列支规范合理。
（三）关于预算编制不完整的问题
根据2021年度预算编制要求，已相关经费列入政府购买服务专项。
二、关于经费使用管理尚待加强问题
（一）关于部分专项经费多头列支问题
2020年编制预算时，细化了专项经费预算，统一项目列支经费。
（二）关于个别专项经费使用与项目申报书不符问题
办事处主要领导已在班子会议上，要求各科室按照2020年度参与式预算相关要求编制预算申报书，尽可能细化项目申报内容，确保专款专用。
（三）因公出国（境）费用较上年增加
2020年度公务出国经费为零。
三、关于往来款未及时清理问题
街道已向往来款挂账单位发函，督促清理相关往来款。
四、关于固定资产管理较薄弱问题
（一）关于房产台帐信息与管理系统信息不一致问题。
一是对未在房产管理台帐上反映的13处房产，均已更新，并备注说明特殊情况。二是对未在国有资产管理信息系统反映的1处房产，已经及时录入系统。三是对街道房产管理台账有3处不一致情况进行了细核,做好更新工作。
（二）关于房产出租审批手续和租房协议不全问题。
现已重新签订了房屋租赁合同，待合同到期后，后续协议招租将严格按照手续执行。
（三）关于房产出租未进行公开招租问题
街道将与区府办和区财政等相关部门的加强协调和沟通，争取在今年补办相关手续。
（四）关于部分内部制度内容存在冲突问题
街道已根据实际情况对《清波街道固定资产管理办法》和《清波街道房产管理制度》进行修订。
（五）部分内容固定资产制度执行不到位
一是街道指定专人负责固定资产管理，二是对房产权属用途进行定期复核和数据更新，三是制定《清波街道房产出租管理暂行办法》。
五、关于工程招投标管理尚待改进问题
（一）关于“小型工程投标单位资格审查不严”问题
一是严格审查投标单位资质，约谈该项目投标单位法人及联系人，对街道入库建设单位全面进行排查，将相关单位从街道投标库中删除。二是提高招标文件质量，完善《清波街道建设工程项目监督管理办法（试行）》，并对招标文件中所有条款内容严格把关，对实际不适用的。三是强化与财政、审计部门配合，对纳入投标库的工程单位，实行全面信用管理。
（二）关于“小型工程流标后未重新招投标”问题
一是集中组织学习《中华人民共和国招标投标法》等相关法律、法规，提高招标办人员业务技能和操作水平。二是制定《清波街道建设工程项目监督管理办法》（试行），完善工作制度，明确个人岗位职责。
六、关于内审工作尚待加强问题
街道严格执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》，按照区审计局有关内审工作会议精神，加强对内审工作的管理，按要求制定《清波街道内部审计工作制度》，编制2020年度内部审计工作计划，提高内审工作质量。
特此报告。
一、夯实制度基础，强化内部财务管理
1、实行民主理财，进一步强化内部财务管理
进一步健全财务管理，残疾人劳动服务所、康复中心及其医院等本系统下属单位的财务也纳入机关管理范畴，使之在市残联领导的监督和制度的约束之下运行。
2、实行财务公开，接受来自外界监督
对劳动服务机构的残疾人就业保障金、康复中心的专项康复经费以及市残联的其他大额经费，我们都要进行重点公开。如残疾人就业保障金的收入，年前经市长办公会议讨论，预定收取总额；对于开支，我们按照规定用途拿出预算，报市政府分管市长和市财政局审批后，按计划使用，我们决不违规使用、不无计划使用，把有限的钱全部用到残疾人事业最需要的地方
3、实行分户核算，严格财政会计审核
我们市残联系统的机关、劳动服务所、康复中心的财务，均实行分户核算。
二、加强项目资金管理，全过程监控
加快研究和制定市残联编制项目资金管理监督办法，制定项目资金预算编制细则，明确规范资金计划的编制、资金的使用及监督管理等程序。尤其要针对项目资金管理中存在大量下拨款项的现状，强化机关各部门职责，加强对用款单位的项目执行监督，以确保项目制定科学、实施到位、专款专用，发挥有限资金的最大效用。
按当年确定的项目计划完成项目，不得超计划使用资金。如当年项目计划无法完成，由中国残联将有关情况报财政部审核同意后，项目资金可结转下年继续使用。
建立健全内部监督、检查制度，严格执行国家各项规章制度，严肃财经纪律；对项目方案的确定和项目资金使用的全过程进行监督、检查，发现问题及时纠正和处理。
三、委托社会机构，提供专业服务
鉴于机关委托社会机构开展专业工作已是事业发展的大势所驱，市残联根据自身事业发展需要，在委托社会机构从事专业活动时，适时引入市场竞争手段，运用市场法则挑选社会机构，让更多的残疾人受益于专业服务。
1、委托开展重度残疾人居家养护服务项目，探索残疾人服务专业化
一是委托一家专业医疗机构对服务对象进行评估。针对不同类型的残疾，通过一对一的上门评估，形成评估报告并提出一、二、三不同等级的照料养护建议。
二是委托两家社会组织为全区重度残疾人服务，按照评估等级，提出一对一照料方案与残疾人签约，分别开展康复、心理咨询、家政等服务，同时还承担起对服务员的日常人事管理、工作调度和教育培训职能。
三是委托有资质的社会组织每月开展一次居家养护质量跟踪。设计问卷定期调查，充分倾听服务对象的反馈意见和建议。
2、委托开展满意度专业调查跟踪，探索服务质量最优化
为了提高向残疾人服务的质量，委托有关医学会第三方进行评估。综合测评结果达到三方（卫生部门、街镇残联、残疾人）认可，进一步调动了卫生职能部门的主观能动性和工作积极性。
四、建立考评等机制，强化内部审计
1、建立内部审计制度：
一是每年一次对市残联下拨各区县残联的康复经费和残疾人就业保障金使用情况进行专项审计；二是每年一次对市残联直属单位经费使用和管理进行审计；三是对市残联机关各部室举办的大型活动、会议和对外交流等大额经费支出进行预决算跟踪审计；四是对基础设施装修改造经费预算进行审计，以审计认定的金额付款；五是对领导干部离任进行审计。市残联处级以上领导干部凡工作岗位交流、晋升、退休等都必须经审计后方能离开原岗位。
2、制定《市残联大额物品采购招标暂行办法》
每年由市政府采购办负责采购的额度有限，由于市残联工作的特殊性，还有相当部分物品需要自行采购。为减少在采购环节上的漏洞，节约开支，保质保量，公开透明，我们成立了市残联大额物品采购办公室，成员由计财部、办公室、纪检和项目部室负责人组成。凡五万元以上的一次性采购和专项工程、十万元以上的一次项目，都必须经采购办招标进行。降低行政成本，提高资金使用效益，规范内部审计行为。
一、关于向不符合条件的家庭发放低保资金的整改情况
（一)对拥有汽车人员领取低保问题的整改情况
针对拥有汽车领取低保的情况，我们会同镇乡民政员和社区干部在车管所的配合下对此类人员再次逐一进行核查，对经查实确有车辆不符合低保条件的立即予以取消，且按照相关规定其两年内不得申请享受低保。对于申请低保前车辆已经报废或转让的，必须出具有效的证明材料，并按低保申请程序重新申请,重新入户调查,重新评议，重新公示，如符合低保条件可继续享受保障待遇。
（二）对拥有商品房、营业房人员领取低保问题的整改情况
针对拥有商品房、营业房领取低保的问题，我们会同镇乡民政办、社区干部在房管部门的配合下对审计部门提供的相关对象逐一进行了核实调查，按照规定对三年内购买了商品房的低保家庭一律取消其低保资格，并且按照低保条例相关规定，此类人员家庭两年之内不得申请享受最低生活保障待遇。其他人员提供有效的证明后，按照低保申请程序重新申请,重新入户调查,重新评议，重新公示，如符合低保条件可继续享受保障待遇。
另外我们在调查核实中发现，有部分人员系移民安置到我市后，在农村修建了私有住房，虽然办理了产权证但并不是商品房，对此类人员，经调查核实后如符合低保条件可继续享受低保待遇。
（三）对死亡人员领取低保问题的整改情况
针对可能出现的死亡人员领取低保的问题：一是加强基层低保工作人员的培训工作，增强他们的责任心和业务能力，凡发现低保对象已死亡的应立即予以取消低保，并及时将情况上报，并在台账中予以注销，形成低保对象动态情况月报制度。
二是各镇乡要加强与基层派出所的联系，定期到派出所核对低保对象户籍登记情况，一旦发现有低保对象死亡的情况应立即予以注销并将情况上报。
三是由市殡仪馆定期将火化人员花名报送市民政局，由专人进行信息比对，一旦发现低保对象死亡情况，立即予以注销低保待遇。
（四）对同时领取城镇和农村低保问题的整改情况
针对上述情况，我们要求各镇乡再次对低保对象信息进行核对，特别是农转非人员家庭，对已经农转非的低保对象在将其基本信息转录入到城市低保台账系统的同时，要将其原来在农村台账系统中的信息删除。对家庭中同时存在城市和农村户籍的，按其户籍性质分别进行申报，在进行信息录入时也要按其户籍性质分别录入，家庭成员信息栏不再录入另一方的信息。
（五）对领取社保同时领取低保金问题的整改情况
按照审计部门提供的花名。我们会同镇乡、社区逐一进行了核查，对领取社保后家庭人均收入已超过我市最低生活保障标准的低保家庭立即予以取消，对领取社保后家庭人均收入仍低于我市最低生活保障标准的，经重新申请,重新入户调查,重新评议，重新公示，符合低保条件的继续享受保障待遇。
各镇乡民政办和劳动保障所已建立了保障对象按月会审制度，劳动保障部门每月定期将本月享受社保人员花名提供给民政部门，经民政部门审核后对不符合享受低保条件的及时予以取消，保证了低保对象的动态管理。
二、原因分析
我们对本次审计发现的问题进行了深刻的总结和反思，并对出现问题的原因进行了认真的分析，我们认为出现问题的主要原因有以下四点。
（一）相关制度不完善
目前从中央到省、市、地方都出台了城乡居民最低生活保障条例和实施办法，但都没有对低保对象的界定做出刚性的规定，只是把家庭收入作为核定低保对象的唯一标准，但是从上到下对于家庭收入的核定和财产认定都没有一个明确的规定和办法，致使很多保障对象的家庭收入特别是隐性收入难以核定；其家庭资产状况如汽车、商品房、营业房等资产，也无法取证核实，再加上其本人刻意隐瞒拒不如实上报家庭收入情况；另外虽然我们一直坚持公示制度，但大部分群众都抱着“事不关己”的态度或存在害怕得罪人的心态，即使知晓情况也不会主动举报，造成在对低保户的认定审核上困难重重。
（二）信息化建设严重滞后。
1.民政部门使用的台账软件系年版，多年来一直未升级更新，存在信息采集不全、审核功能较低等诸多问题。另外，虽然各镇、村大都配备了电脑，但是到了村一级很多都没有专业的电脑管理人员，村组通过手工采集低保对象基本信息后上报镇乡民政办，再由民政办进行信息化录入，造成低保对象信息不完整或不准确。
2.信息系统分割，业务数据分散管理。目前我市居民个人信息由多个部门分散管理，各部门之间未形成资源共享，致使低保对象在家庭财产收入核查、身份证信息比对、死亡信息核对上存在诸多困难，也在一定程度上加大了低保对象准确认定的难度。
（三）人员和经费少，工作开展难
一是随着经济社会发展和国家对民生工程的重视，低保的含金量重，优惠政策多，申请的人也增多，低保工作量急剧增加，规范管理的要求也更高，而社区、镇乡均无专职工作人员，市民政局工作人员也很少，还兼顾其它多项工作，又是“5、12”的极重灾区，灾后重建任务重，工作量大，服务管理对象多，工作人员少，常规审批工作开展难度都非常大，动态管理、创新工作就更难。二是低保工作经费严重不足，交通工具缺乏，加上低保软件落后，互不兼容，导致重复工作多，无法保证低保工作正常开展，更无法开展对人户分离人员的调查和聘请低保监督人员。
（四）规范审批难
以前将低保作为解决一些遗留问题和稳定问题的手段，为了安抚和稳定工作将一些特殊人群（如失地农民和遇难学生家属）成建制的纳入了低保，并且政策有所放宽，造成低保审批时纳入容易清退难。
三、下一步工作
（一）加强制度建设
针对目前低保工作面临的各种情况，我们要不断规范和完善相关制度，制定切实可行的城乡居民低收入家庭认定办法，规范城乡居民最低生活保障审核审批流程，确保低保制度的公开、公平、公正，最大程度保障低保对象的准确性。
（二）建立健全相关的信息比对机制
为认真贯彻落实中央、省、市低保工作有关规定和要求，进一步规范和完善城乡居民最低生活保障工作，严把低保对象审批关，切实保障困难群众基本生活，我市在充分调研讨论的基础上，建立了由财政、民政、公安、人社、住建、工商、地税、金融等部门参与的低保对象联合会审制度（府办【】94号），要求各部门各行其责，在各自的职责范围内对低保对象的经济状况进行核对，资源形成共享，为低保工作的顺利实施，保证低保对象的准确性和真实性打下了坚实的基础。
（三）积极推行低保金社会化发放模式
要求各镇乡低保金发放必须采取银行直发的形式，一方面可以保证低保金按时足额发放到低保对象手中；另一方面又可以最大限度避免挤占、挪用、拖欠低保金现象的发生。
（四）做好宣传工作
今后我们要不断加强宣传工作，利用电视、电台、报刊等宣传媒体加大对国家有关政策的宣传，采用印刷宣传资料及入户宣传等手段，务必做到低保政策家喻户晓。
（五）积极争取资金和人员编制，加大投入
我们要根据工作职能和工作量大小，积极争取必要的工作人员编制和经费，加大对低保工作的投入，保证低保工作规范运行。
（六）加强信息化建设
一方面加强对低保信息化建设的投入，配备信息化建设所需的基本设施和信息化管理人员。二是上级民政部门应开发适应当前低保工作需要的低保人员信息系统软件，完善低保对象家庭信息管理系统，加强管理，确保低保人员信息完整、安全、准确。
（七）加强对低保工作人员的培训
一是加强对低保工作人员责任感教育，增强工作人员责任意识，提高工作人员思想觉悟。二是加强对镇乡、特别是村、社区低保工作人员的政策培训，让基层工作人员掌握政策，严格按政策审核低保，杜绝人情保。三是加强对工作人员规范操作的培训，让工作人员正确、规范管理低保人员，特别是对电脑管理系统的操作，减少工作失误。
一、微商平台建设涉嫌违规
接到反馈后，全局第一时间召开了关于微商平台建设涉嫌违规问题的专题会议，经过对全局的工作职责和行政审批及行政处罚等方面的认真梳理和研究，整改情况如下：
1、《电子商务法》第二章：电子商务经营者，第二节：电子商务平台经营者规定：电子商务平台经营者应当按照规定向市场监督管理部门报送平台内经营者的身份信息，提示未办理市场主体登记的经营者依法办理登记，并配合市场监督管理部门，针对电子商务的特点，为应当办理市场主体登记的经营者办理登记提供便利。
2、微商平台是电子商务平台经营者之一。
3、全局没有权利审批关于电子商务平台经营者的权力。
4、经认真调查统计未发现全局培育和扶持的电子商务经营者在微商平台开展违法违规生产经营活动。
5、我县电子商务示范县项目在省商务厅的具体指导下，严格按照省厅有关文件规定进行项目评审、招标等工作，已顺利通过商务部第三方绩效评估检查和省审计厅财务审查。
二、1—5楼办公室，涉嫌违规办公室面积超标
依据靖管局发[2018]7号《关于进一步开展全县党政机关事业单位办公用房清理整改的通知》的要求，全局共有68人，其中正科1人，副科3人，副科以下64人，办公楼3楼—6楼可应用办公面积为630平方米，实际全局3至6楼共用16个办公室，总面积为540平方米，其中32平方米的办公室有9间，每个办公室均配备4人以上，36平方米的办公室有7间，每个办公室均配备5人以上，所以全局每人办公面积不超标。经过调整科室办公人员，目前全局6楼还有3间办公室闲置，已贴封条封存。
三、关于2017年公车改革后，领导领车补后到、等地还继续使用公务用车,涉嫌违规。
2017年车改后，由于县机关事务服务中心需要进一步理顺，在车改过渡期内，凡来我县洽谈项目的客商，有需要接送站的，由县机关事务服务中心派出公务用车负责接送，但要求申请用车单位自行负责加油等费用，不存在违规现象。
四、2017年招待费有审批单，但来人和陪餐人员名单记录不全，就餐次数不明确，无公函，无菜单，涉嫌违规。（比如2018年6月7号凭证，付客商来靖考察项目用招待费2085元，共2餐，招待对象江苏省现代商务数据研究院，无来函。
在招商引资工作中，许多客商到我县考察项目并不提供公函，但为了成功招商，引进资金投入，来靖客人需热情招待。由于工作人员结完账后没有收取将菜单，现已无法整改，今后会吸取经验教训，严格管理，纠正错误做法。
五、关于2017、2018年支付印刷、工作手册等费用，没有明细，就一张发票，涉嫌套取经费。
经查阅相关票据后发现，原商务和粮食局2017-2018年开具的安全生产条幅、展板、安全生产手册等相关发票缺少具体内容和详细的明细及相关文件，由于原商粮局负责全县商贸流通行业2700多户企业和商户的安全生产指导工作，按照安委会要求，需常态化经常性地开展安全生产舆论宣传和教育指导工作，原商粮局此项工作也获得市县安委会的认可并被评为年度安全生产优胜单位，但由于时间太久、机构改革等客观原因，相关资料明细已经无法完善，并没有套取经费。在今后的工作中我们一定引以为戒、汲取教训，坚决按照相关法律法规要求，做到所有工作有章可循，有据可查。
六、关于2018年3月7日凭证，支付招商画册款6400元，委托印刷合同书甲方县商务和粮食局未盖公章，无相关依据，涉嫌套取经费。
由于县领导带队出去招商，急需随身带新的招商宣传画册，没有能印制招商画册的企业，所以委托市数码印务有限公司印制招商宣传画册，全局负责印制画册工作人员由于工作不细致、疏忽，忘记了盖甲方单位公章，只有乙方的公章，不存在套取经费现象。机构改革、商务和粮食局与经济局合并后，已不再启用商务和粮食局公章，今后加强对工作的认真细致，避免类似问题发生。
七、关于2018年6月第16号凭证，付明珠装饰公司项目款，去付50000元，此笔款项来源、发放依据不明，支出去向不明，涉嫌套取经费。
此笔款项发放依据为省商务厅和财政厅联合发文《关于做好2018年省级服务业发展专项资金(第一批)有关工作的通知》并下达了内贸服务业资金。根据《关于申报2018年省级服务业发展专项资金（第一批）项目的通知》靖商粮联字[2018]5号文件规定，资金支持方向为推动消费促进结构升级的限上商贸入库企业，我县共两户条件合格的企业符合申报条件，全局按项目申报流程受理并和财政部门联合组织了评审，将资金拨付至明珠装饰有限公司和五世同堂参茸有限公司各5万元，不存在套取资金现象。
八、关于2018年1月12号凭证，付精准扶贫粮油款15450元，无发放依据，领取名单无签字捺手印。
按照县委县政府关于扶贫工作的相关要求，各扶贫包保部门应尽快落实脱贫攻坚任务，使贫困户能尽快受益、感受到党和政府的关怀，全局为每个贫困户购买了米、面、油等春节必需品，但因工作人员的认识偏差和疏忽，认为由村委会书记和村主任签收并盖章就可以了，并没有让贫困户签字，纪委反馈问题后，全局已积极整改，找贫困户补摁了手印，贫困户对我们工作均表示理解。
市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。市长办公会对落实整改情况进行了专题研究。按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关部门落实整改，并于4月13日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。市审计局按照市政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。
市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整改情况。市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改工作。
从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金27598.79万元，已拨付滞留的财政资金2501.35万元，已调账整改资金3807.66万元，已收回各类被挤占挪用的资金4634.82万元。制定完善相关政策和各项规定、办法12项，向司法机关和纪检、监察部门移送案件线索2起。 现对照审计工作报告，逐一将审计查出问题的整改情况报告如下：
一、市级预算执行和其他财政收支中存在问题的整改情况
（一）本级预算和财政管理方面
1.关于预算编制中，部分指标没有分配到项目和单位的整改情况
市财政局成立了预算编制审查中心，进一步完善了预算编制审查工作。在编制20xx年的预算过程中，已纠正了两个开发区的部分预算指标没有分配到项目和单位的做法，对预算支出已细化到项目；在财政工交和商贸事业费的预算分配中，已纠正了预留预算指标和采取中途追加的分配方式。
2.关于政府采购预算编制不完善，超预算采购现象突出的整改情况
针对部分单位在编报采购预算时，未从实际需要出发，采购预算金额较小、品目较窄，在实际采购中，中途追加较为普遍的情况，市财政局制定了《关于进一步加强政府采购管理工作的通知》，并要求各部门和单位，认真编制政府采购预算，进一步规范政府采购行为。市财政局将严格规范政府采购预算编制、执行和调整，实行政府采购计划管理，避免类似问题的发生。3.关于新菜地开发基金预算管理不够完善、部分资金闲置的整改情况
市财政局已于20xx年11月将没有按规定上缴国库的新菜地基金4300.78万元，全部上缴国库。另外，新菜地开发基金中的“暂存款”余额1098.18万元，已按现行财务制度要求，调整了有关账目。“暂付款”257万元已得到处理，其中：市规划局借用的7万元已收回；市饲料工业公司1986年借用的100万元，由于企业改制，已根据相关政策，经有关部门批准，将此借款转为国有资本金；原汉口饭店1984年前借用的150万元,因该饭店20xx年已改制，股权全部转让，尚有部分转让款未到账，市财政局负责在转让款到账后收回借款。
（二）部门预算管理和执行方面
1.关于预算编制、批复不规范的纠正情况
市财政局对一个部门批复两本预算的情况已予以纠正。为此还制发了《市财政局关于进一步做好深化“收支两条线”改革工作的通知》及《市财政局关于做好20xx年市直部门预算编制工作的通知》，规定对市直二级单位的预算，统一由主管部门审核汇总；市直各种临时机构的预算，统一由其挂靠的部门审核汇总，将二级单位和临时机构的预算并入部门预算一起下达。
市财政局从20xx年开始，已统一将预算编制细化到二级单位。
2.关于部分单位预算编制不规范等问题的整改情况
市园林系统少列事业收入444.69万元的问题，已于20xx年9月进行了整改处理，11月向税务部门补交了相应的税款；市商业局少列世贸大厦租金收入102.19万元的问题，已于20xx年7月31日整改作收入入账；市建委少列的各种收费285.13万元，已于20xx年12月30日并入部门的账户，实行统一管理。
市科技局已于20xx年扣除下属四个科研所重复列报预算经费235.88万元，作为项目经费重新安排使用。
区审计局：
按照区委及区人大办的统一部署，2020年5月15日至6月15日区审计局对我局进行了为期一个月的审计。区审计局向我局反馈审计意见，实事求是地指出了工作中存在的主要问题和不足，有针对性提出了整改意见和建议。局党委高度重视、立即召开专题会议，研究部署整改落实工作，针对区审计局指出的问题和意见建议，逐条逐项认真分析，研究制定整改方案，明确整改目标，细化责任分工，强化整改措施和具体完成时限。通过全局各级党员干部职工的共同努力，截至目前，区审计局反馈的两方面问题，目前已经全部整改完毕，并进入长效管理。现将整改情况报告如下。
（一）涉企保证金清理未按时完成。
整改问题：17个项目602.96万元住宅物业保修金尚未清退。截至2020年5月底，区住房和城乡建设局代管的住宅物业保修金有17笔本金合计602.96万元已到期，未及时清理并退还各建设单位，涉及15家开发商。
整改情况：目前17个项目均已按《浙江省住宅物业保修金管理办法》（浙政发〔2007〕19号）、《嘉兴市建委关于印发嘉兴市区住宅物业保修金管理操作流程的通知》（嘉建〔2017〕4号）要求，将保修金退还事项在物业小区内公示，公示期为1个月。公示期满未收到业主、业主委员会、社区居民委员会、物业服务企业及属地建设（物业）主管部门书面异议（或异议撤销）的，开发建设单位可按规定持保修金退还申请报告、业主委员会及物业服务企业公示无异议书面证明等材料提出退还申请，经我局按照相关程序审批后，将保修金本息余额退还给开发建设单位。
下一步，我局将进一步加强保修金事项日常管理，完善资金台账，严格退还程序，强化监督检查，做到应退尽退。
（二）整改问题：往来款未及时清理
市审计局：
针对贵局《平湖市审计局审计报告》（平审投报[2019]24号）我司已收悉。公司高度重视，提交集团党委专题研究制定整改方案。按照整改方案，积极落实整改。现将整改完成情况报告如下：
一、合同管理方面存在的问题
（一）土方中标单位未完全履行合同，增加投资474.51万元
2016年6月24日，城市投资公司对南段和西段两侧土方工程进行入围招标，由三家公司中标入围，中标价5元/M3，合同内容包含土源采购、挖、装、运、堆等，在共完成土方量21.38万立方米后，入围单位中止合同履行。为尽快完成土方回填，城市投资公司决定将待开发地块多余土方运至本工程施工区域，8月17日，邀请了其中二家入围单位进行竞价招标，以18元/ M3中标，共完成土方量27.90万立方米、金额502.20万元。12月29日，城市投资公司直接委托平湖市市政工程有限公司将其施工的平湖塘延伸拓浚工程产生的多余土方运至工程，合同单价17元/ M3，共完成土方量9.32万立方米，金额158.44万元。经测算，由此造成投资额增加474.51万元。
整改完成情况：我公司在今后的工程管理中，将严格按照《招标文件编制及审核实施细则》（平城〔2018〕32号），招标前对实施方案谋划更加精准，标后加强合同管理，履行合同条款，同时严格按照《平湖市城市发展投资（集团）有限公年度入围企业管理办法》（平城〔2018〕24号），加强对入围单位的管理，确保建设工程顺利推进。
（二）个别土方工程未按合同约定方式结算，工程款多付16.33万元。
城司与平湖森科园林工程有限公司签订工程土方施工合同，合同单价18元/ M3，合同约定土方工程量以出土点实测工程量为准。双方在工程造价结算时土方工程量按测绘报告（平城工[2017]007号）提供的土方测绘量11.34万立方米计算，实际支付工程款204.12万元。
测绘报告中反映的土方测绘量为堆土方量，按照合同约定土方工程量应乘虚方系数0.92，结算工程量应为10.43万立方米，工程结算价应为187.79万元，实际多支付工程款16.33万元。
整改完成情况：我公司已于2020年1月17日向施工单位平湖森科园林工程有限公司收回工程价款163261.25元。我公司在今后的工程管理中，加强合同履行监管、工程款结算支付审核，进一步完善公司内部审批程序，确保工程款支出规范性、准确性。
二、工程招投标方面存在的问题
（一）土方回填工程未进入市交易中心公开招标
2016年6月11日，城司通过城投集团招标平台对南段、西段两侧土方的堆放及平整采用非法定的“入围招标”方式，招标内容包含土源采购、挖、装、运到场内指定地点、修筑施工便道、堆土并进行分层压实等，土方暂定量为100万立方米，招标控制价为9元/ M3，总投资900万元，三家单位中标入围，中标价5元/ M3。
上述做法不符合《平湖市建设工程招标投标实施办法》（政府令第55号）第十七条“各镇街道、各部门（单位）工程项目达到下列标准的，必须进入市交易中心进行招标：施工单项合同估算价在200万元以上的……”的规定。
整改完成情况：在今后工程招投标中，我公司将严格按《平湖市建设工程招标投标实施办法》（政府令第55号）、（平政办发〔2019〕60号）以及《平湖市城市发展投资（集团）有限公司小型工程项目招投标管理办法》（试行）（平城简招[2019]2号）执行，规范招投标工作，严格项目招标审批制度，严格依规招标。
（二）苗木迁移工程未经批准采用邀请招标方式招标
2016年6月17日，城司分三个标段采用邀请招标方式邀请6家单位参加南段、西段两侧绿化迁移工程投标，计划迁移苗木7500株，三个标段中标价分别为190元/株、190.6元/株、189.6元/株，迁移费用约140万元。
上述做法不符合《平湖市建设工程招标投标实施办法》（政府令第55号）第十四条第三款“应当进行招标的工程建设项目，具有法律、法规、规章规定情形的，经批准可以邀请招标或不招标”及第二十条“……前款规定的工程建设项目邀请招标的，应当经市政府或项目审批部门批准”的规定。
整改完成情况：在今后工程招投标中，我公司将严格按《平湖市建设工程招标投标实施办法》（政府令第55号）、《平湖市小型工程项目招标投标管理实施办法》（平政办发〔2019〕60号）以及《平湖市城市发展投资（集团）有限公司小型工程项目招投标管理办法（试行）》（平城简招[2019]2号）执行，规范招投标工作，严格项目招标审批制度，严格依规招标。
三、工程建设管理方面存在的问题
（一）工程变更未事前审批
本工程由于在项目前期对现场勘察不够深入、设计方案不够深化，导致工程边做边改，施工过程中涉及工程变更内容多、金额大。其中主要道路节点提升增加金额1887.26万元；新增河道开挖增加金额1391.47万元；增设桥梁花箱、滴管系统增加金额439.92万元；增设遮阴棚等增加金额191.2万元；原方案苗木规格提高、数量增多增加金额266.01万元；调整中央绿化带增加金额225.11万元，合计大额变更4400多万元。以上变更均在工程竣工验收之后提交市长办公会议讨论通过，属于事后审批。
上述做法不符合《平湖市政府投资项目工程变更审批办法》（平政发〔2015〕143号）第四条“建设工程确需变更的，应预先申报，并在履行审批程序后实施”的规定。
整改完成情况：上述变更于2018年10月26日经市长办公会议讨论并同意，同时出具《市长办公会议纪要》（〔2018〕25号）。今后我公司将进一步规范工程变更，严格按《平湖市政府投资项目工程变更审批办法》（平政发〔2015〕143号）及《平湖市城市发展投资（集团）有限公司建设项目工程变更管理实施办法（试行）》（平城〔2015〕68号）规定执行，有效控制工程造价，提高投资效益。
（二）苗木迁移直接委托价格远高于招标价格
2016年4月至8月，城司分四个合同将胜利路交叉口环岛部分原有苗木直接委托平湖市园林工程公司负责迁移施工，苗木迁移数量4677株，合同价250.64万元，移植单价535元/株，而同期通过邀请招标的迁移单价为190元/株。
根据上级大气污染防治情况专项审计调查报告，涉及XX镇问题有1项，现将整改落实情况报告如下：
一、高度重视
XX镇高度重视本次专项审计发现问题的整改工作，镇主要领导多次召开专题会议研究，深刻分析原因，并积极采取有效措施，纠正问题和不足。整改的同时，要求突出长效机制建设，完善各项制度、强化工作措施、硬化监管手段，坚决防止类似问题再度发生。
二、整改情况
问题描述：污水处理设施未启用。
整改情况：未整改到位，预计X月XX日整改到位。
整改措施：1、对用电线路进行全面改造，确保用电安全；2、对蓄水池中的淤泥进行清理，保障设施的正常运行；3、对收集雨污水的管网进行疏通清理，确保雨污水的收集利用；4、对两台水泵和两台对冲泵进行维修调试，打好运行基础；5、对污水处理设施周边的杂草、杂物进行清理整治，真正将污水处理厂建设成惠民工程、亮点工程。
三、下步计划
（一）利用“地球日”、“环境日”等活动日，加大宣传力度，动员更多的群众参与到环境保护活动中来，改善整体环境。
（二）认真贯彻落实国家、省、安阳市关于环境污染防治攻坚的各项决策部署，全面推进落实蓝天保卫战三年行动计划各项重点任务，加大对影响环境行为的监管与执法力度。
