高新技术论文优选九篇

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第1篇

企业技术创新活动的基本投入是资本和人员。基于中国企业技术创新活动的实际情况，本文选取企业科技活动资本存量和科技活动人员数作为技术创新投入的表征变量。1）科技活动资本存量。科技活动资本投入和使用是一个持续性的过程［16］。由于当期的科技活动资本投入对后期的技术创新活动也会产生影响，因此学者们在研究技术创新效率时将资本投入转化为相应的存量指标［17］。2）科技活动人员数。本文用企业的年科技活动人员数表征企业科技活动人员投入。

2产出变量

学术界对创新活动产出的衡量并无统一标准。Zhang、Zhang和Zhao［19］用新产品销售收入衡量中国工业企业的创新产出；刘凤朝和潘雄锋［20］选择发明专利授权数、新产品产值和论文数作为中国区域科技创新产出指标；项本武［21］用专利申请数衡量中国工业的创新产出；肖丁丁和朱桂龙［22］利用新产品销售收入表征企业产学研合作创新产出。总体上，学者们倾向于用专利数和新产品销售收入衡量企业的创新产出。鉴于中国的专利申请费用高、流程复杂、占用时间较长，很多学者认为专利数并不能全面反映企业创新活动的全部成果。同时，中国高新技术改造传统产业领域中的企业以制造类企业为主，企业通过技术创新获得的新工艺、新设计等往往体现在新产品制造过程中，因此本文用新产品销售收入衡量企业的技术创新产出。

3技术创新效率的影响因素

1）企业的创新开放性。针对当代全球企业技术创新的特点，特别是中国企业技术创新的实际情况，本文将创新开放性视为影响企业技术创新绩效的重要指标。首先，自2003年Chesbrough、Olesen和Kjaer［23］提出开放式创新概念以来，“有价值的创意可以从公司的外部和内部同时获得”的观点得到越来越多的理论和实践验证，同时人们发现创新活动既可在公司内部进行，也可在公司外部进行。其次，从产业动态与演化经济学的视角分析，能力互补、文化相近、目标协同的不同创新主体进行开放式交流，有助于增加跨组织网络的创新产出、降低高昂的协调成本、提升企业的创新绩效［24］。再次，从资源整合的角度讲，进行开放式创新的企业通过有效整合内外创新资源，能够快捷、高效地积累和提升技术创新能力。最后，中国企业的技术创新能力相对较弱，产学研合作等开放式创新被视为提升创新绩效的重要手段。Laursen和Salter［25］的研究结果表明：外部研究的广度和深度对企业的创新绩效有显著影响，且外部研究的广度和深度均与企业的创新产出呈倒U型关系。陈劲［26］的研究证明：开放式创新有助于企业充分利用和整合内外部的知识和资源、吸纳更多的创新要素、构建创新的生态体系、降低企业技术创新在技术上和市场上的不确定性，从而促进技术创新的成功。本文用委托外单位开展科技活动的经费支出表征企业的创新开放程度。在研究样本中，委托外单位开展科技活动的经费支出包括4项内容：对境内研究机构的支出、对境内高等学校的支出、对境内企业的支出和对境外（包括高校、研究机构、合作企业等）的支出。2）企业的技术学习行为。技术学习是企业技术创新过程中不可或缺的重要环节，也是目前中国企业技术创新的显著特征。首先，基于后发国家的基本现实，中国很多企业以引进技术为重要的技术来源，而引进技术学习与消化吸收的努力程度对企业掌握核心技术进而获取技术能力至关重要。其次，在中国实施创新驱动发展战略的大背景下，提升企业的自主创新能力刻不容缓，多元化的技术学习是企业提高自主创新能力的必要途径。再次，竞争优势理论认为，从外部获取技术并积极开展技术学习能实现新技术迅速投入规模生产。组织学习理论也认为，从企业外部获取的技术与企业内部现有的技术实现整合，可扩大企业的知识面、形成规模效应和重组效应，进而提升企业的创新绩效。Ahuja和Katila［27］研究了技术获取、学习与企业创新产出的关系，认为企业获取知识基础绝对规模的扩大会促进其创新产出的增加，非技术获取对企业的创新产出无显著影响。当然，也有国外学者认为企业的技术学习行为与其创新产出并无紧密联系，如Lee［28］以及Love和Roper［29］通过实证研究认为企业的技术学习行为对其创新产出没有显著影响。不过，笔者认为，Lee等的研究结论是基于特定样本得到的，并不具有普遍意义。本文将企业的技术学习行为分为两个方面：一是技术学习努力程度，主要表征企业技术学习的意愿；二是技术学习能力，主要表征企业技术学习的基础。衡量技术学习努力程度的常用指标是引进技术消化吸收经费支出与引进技术经费支出的比值，但笔者认为该指标主要反映的是企业对引进技术消化吸收的努力程度，而企业对引进技术消化吸收只是一种狭义的技术学习，引进技术才是广义的技术学习，同时企业技术改造活动一定伴有技术学习，因此本文考虑广义的技术学习，将引进技术经费支出、引进技术消化吸收经费支出、技术改造经费支出三项费用之和视为技术学习经费，并用其与企业当年科技活动经费支出的比值表征企业技术学习的努力程度。也就是说，企业的技术学习费用越高，表征其学习意愿越强烈。企业的技术学习能力是一个复杂概念，受技术装备、人员、管理和制度等多种因素的影响，且是一个动态变化的变量。为简便处理和实际需要，可用企业研发活动投入强度综合地表征企业的技术学习能力。本文用企业研发活动投入强度，即企业年研发活动经费支出额与参与研发活动人员数的比值来表征企业的技术学习能力。3）企业科技活动的长期行为倾向。技术创新本质上是企业的一种长期行为。企业在技术创新投入上的长期行为倾向越明显，说明企业越尊重技术创新本身的规律，越会以科学方式管理技术创新，其技术创新绩效水平应越高。一般说来，企业的研发性固定资产投资是其科技活动长期行为的重要体现，因此本文以企业当年科技活动经费支出中形成固定资产的价值占当年科技活动经费支出总额的比值作为反映其科技活动长期行为倾向的指标。企业科技活动长期行为倾向对其创新绩效的影响也得到王小明［30］等学者的证明：对传统产业设备进行改造可以改善企业的生产率和经济效益、提高企业生产工具和工艺的技术水平。中国传统产业中的行业多为以制造加工为主的劳动密集型行业，在该产业领域内研发设备投资应对创新绩效有正向作用。4）政府支持力度。采取多种形式支持企业的技术创新是世界各国通行的做法，也是中国政府的重要措施。依据中国的相关法律规定，高新技术企业可以享受税收优惠、补贴拨款、研发费用加计扣除等多种形式的政府支持。当然，学术界对政府支持与企业技术创新绩效的关系存在认识上的分歧。有些学者认为，政府的税收优惠等可以降低企业的研发成本、增强企业的研发积极性［31］，并对企业研发强度的提升有积极影响［32］。但另一些学者认为，政府的研发补贴对小规模企业的研发活动具有促进作用，但对大规模企业的研发活动有负面影响［33］；Wallsten［34］认为，政府资助会在一定程度上挤出企业的私人研发投资，从长期看不利于企业创新产出的增长。本文用企业得到的、来自于政府的补贴收入与减免税总额之和与企业年科技活动经费支出的比值衡量政府支持力度，探究政府支持力度与企业技术创新产出的内在关系。5）控制变量。为了更准确地估计上述4项主要影响因素对企业技术创新效率的影响，本文选取了如下4项控制变量：企业规模，用企业从业人员的年平均数表示；劳动者素质，用年从业人员中本科以上学历从业人员所占比例表示；科研人员比例，用年从业人员中科技活动人员所占比例表示；企业所有制形式，外资企业（包括港澳台企业）赋值为1，内资企业赋值为0。

4结果分析

利用Frontier4．1软件对中国高新技术改造传统产业的技术创新效率进行随机前沿分析。首先检验将超越对数生产函数作为随机前沿模型函数的适用性。建立原假设H0：式（9）中的系数βkk、βll和βkl均为0，即柯布－道格拉斯生产函数更适用于本文的实证研究。根据Coelli等总结的假设检验方法，本文运用LR（likelihoodratio）检验法检验超越对数生产函数作为随机前沿模型函数的适用性，检验结果如表1。表1中模型1、模型2和模型3分别为无时滞、时滞1年和时滞2年的超越对数随机前沿模型（不考虑影响因素）。由表1所示的检验结果可知：各模型的广义似然比均大于对应的1％显著性水平下的自由度为3的χ2分布临界值，据此可认为在99％的置信水平下拒绝柯布－道格拉斯生产函数更适合分析中国高新技术改造传统产业企业的技术创新效率的原假设，即适合采用超越对数随机前沿模型进行效率分析。从表2可看出：模型1、模型2和模型3的γ值均大于0．85，且均通过了1％的显著性水平检验，表明样本企业技术创新活动的实际产出与前沿面的偏离具有包含技术无效率的复合结构，且主要由技术无效率引起，也说明随机前沿模型适用于本文的分析；模型1和模型2的η值为正，且至少通过了10％的显著性水平检验，表明技术非效率指数随时间推移不断递减，即中国高新技术改造传统产业企业的技术创新效率随时间推移而不断提高。表3列示了样本数据的描述性统计结果。从表3可以看出：无论是否考虑技术创新效率的影响因素，中国高新技术改造传统产业企业的技术创新效率均值都在40％～50％之间，有较大的提升空间。近年来，在国家自主创新战略及政策的带动下，国内高新技术改造传统产业领域的企业加强了对技术创新重要性的认识，加大了科技活动经费投入力度，但总体来说这些投入并未有效转化为创新产出。表4列示了考虑技术创新效率的影响因素的情况下无时滞、时滞1年和时滞2年的超越对数随机前沿模型的回归结果。从表4可以看出：模型4、模型5和模型6的γ值均大于0．95，且均通过了1％的显著性水平检验，表明技术无效率是企业技术创新产出未达前沿面产出水平的主要原因。本文将具体分析各因素的影响。1）企业的创新开放性。模型4和模型5中企业创新开放程度变量（Openness）的回归系数都显著为正，说明高新技术改造传统产业领域内在没有时滞或时滞仅为1年的情况下，提高企业创新开放性并没有提升企业的技术创新效率，反而引致效率下降。模型6中其回归系数为负值，但也未表明企业创新开放性对其技术创新绩效有显著的正面影响。该结果虽然没有验证很多定性研究的普遍结论———企业的创新开放性对企业创新效率的提升有促进作用，但揭示了中国高新技术改造传统产业企业技术创新的基本事实。笔者认为，导致这一现象的可能原因3条。一是通过高新技术企业认证的企业都具备基本的技术能力，会采取开放创新形式（如与高校、科研机构合作等）开展技术创新活动，其创新内容往往涉及基础或应用基础知识，或为企业建立技术储备。特别是上海经济整体进入转型期，传统产业正在经受产品和技术升级的“阵痛”，企业的技术创新具有显著的换代特征。这种创新活动对短期的新产品产出没有实际贡献，甚至当以新产品销售收入为产出衡量指标时企业的短期技术创新效率会随着合作创新投入的增加而下降。二是高新技术改造传统产业以制造业为主，其中企业的新产品开发技术和资本密集度高、产业链长，从布局开放式创新活动到产生有市场价值的新产品的周期较长。也就是说，从投入经费开展开放式创新活动到产生创新绩效存在时滞。三是目前中国高新技术改造传统产业的开放式创新水平整体不高，与高校、科研机构及其他企业开展的开放式创新模式、机制等都在探索和磨合过程中，故短期内难以产生有效的创新产出。基于上述分析可得以下结论：第一，上海高新技术改造传统产业企业的创新开放性并没有为其带来短期的技术创新效率提升，企业创新开放程度的提升反而引致短期技术创新绩效下降；第二，在时滞为2年的情况下，企业的创新开放程度对其技术创新效率的影响不显著但为正，说明创新开放程度对技术创新效率的显著推动作用至少在2年后才可能显现。2）企业的技术学习行为。从表4可以看出：模型6中企业技术学习行为中的技术学习努力程度（Learning－effort）的回归系数为负值，且通过了1％水平的显著性检验。这表明，企业提高技术学习努力程度有助于提高其技术创新效率。该结果符合研究预期，也可得到相关研究文献的支持。企业技术创新是一个探索性学习过程，不论是引进，还是在此基础上进行的消化吸收及改造，都是探索性技术学习的重要方式。与前20多年成套引进技术进行生产装配制造的发展模式相比，上海高新技术改造传统产业已进入创新驱动、转型发展的新阶段。今天引进的不再是生产装备，更多的是产品的核心关键技术；今天的消化吸收不再是对生产装备技术的学习，而是对核心关键技术的探索性攻关；今天的技术改造不再主要是厂房和装备的建造，更多的是关键技术环节的更新和研发装备平台的升级。这种技术创新活动构成了“引进—吸收—再创新”的技术学习过程，自然对技术创新效率的提升有显著作用。当然，由于技术学习需要时间，因此技术学习努力程度变量（Learning－effort）对技术创新效率的影响在时滞2年（即模型6）的情况下显著为正、在无时滞（即模型4）和时滞1年（即模型5）的情况下并不显著。这意味着，企业对技术学习要有恒心、耐心，要持之以恒，要将技术学习投入视为长期投资。从表4还可看出：模型4、模型5和模型6中企业技术学习行为中的技术学习能力（RD－intensity）的回归系数至少通过了5％水平的显著性检验。这说明，高新技术改造传统产业企业研发强度的提升对其技术创新效率的提高有显著的正向作用。前文已提及，研发投入强度是企业创新行为的综合反映，即体现了企业在战略上对技术创新活动的重视，也表明企业的各类研发项目可获得更多资源，还说明了企业具有较强的经济实力和技术基础。研发投入强度的加大有利于技术创新及技术学习活动的开展，有利于技术创新及技术学习成果转化为创新产出，最终有利于推动企业技术创新效率的提高。3）科技活动长期行为倾向。模型4～模型6中科技活动长期行为倾向变量（Long－RD）的回归系数均显著为负，表明高新技术改造传统产业企业的科技创新行为的长期倾向越显著，其技术创新效率水平越高。该结果既充分验证了高新技术改造传统产业中企业技术创新活动的长期特征，也体现了其技术资本密集的特点。科技活动长期行为倾向性较高的企业容易发挥人力和资本的优势、发挥经验曲线和规模效应的作用、有效积累知识信息和生产经验，从而实现技术创新效率的提升。4）政府支持力度。模型4中政府支持力度的回归系数显著为负，说明政府支持力度的加大有助于提高高新技术改造传统产业企业的技术创新效率。本文中的政府支持包括政府的各种经费及税收减免。首先，政府支持力度增大意味着企业可支配的科技活动经费增加，为企业更为有效地开展技术创新活动提供了保障；其次，政府支持力度增大还意味着企业面临的技术创新环境更为有利，这有利于降低企业的技术创新风险；最后，政府支持力度增大可进一步激发企业进行技术创新的积极性，推动企业更好地实现创新价值。本文的研究结论也得到了相关文献［31］的支持。不过，也有学者发现政府支持与企业技术创新绩效之间呈U形关系，即当政府支持达到一定程度后，会产生政府支持对企业技术创新投入的“挤出效应”。本研究之所以没有得出这样的结论是因为：一方面，上海高新技术改造传统产业整体处于转型阶段，相对于需求而言的科技活动经费投入水平整体还较低，还难以满足创新实践活动的需要，尚未达到可能存在的“拐点”水平；另一方面，企业降低自身投入一般来自于对政府未来支持性投入增长的预期，而形成这种预期需要一定的时限积累，本文的研究周期较短，不足以形成稳定预期。5）控制变量。模型4、模型5和模型6中，企业规模（Scale）的回归系数均为负值，表明规模越大的企业的技术创新效率越高———该结果与很多文献的研究结果一致。在高新技术改造传统产业领域内，大企业的技术创新效率较高主要是因为：一是大企业的创新体系相对完备，能够满足高新技术改造传统产业对创新系统性、体系化的要求；二是大企业具有较好的技术基础、较强的创新实力、应对产业升级换代的更为丰富的资源保障、较强的抗风险能力；三是大企业具有较强的技术集成能力，能够更好地实现自我主导的技术集成，可有效推进新产品的完整研发和生产制造。模型6中劳动者素质（Quality）与科研人员比例（Ratio）的回归系数均显著为正，表明高新技术改造传统产业企业的技术创新效率随着劳动者素质的提高、科研人员占员工比例增大反而会降低。这说明，对于高新技术改造传统产业而言，单纯提高科研人员数量或员工整体学历水平并不能有效促进创新产出的增加。之所以出现这种现象，主要原因可能在于目前该产业企业的科技活动投入水平还较低，科研人员和高学历人才已相对冗余，也就是说，现有的科技活动投入水平不足以支撑更多的科研活动人员及高学历人才有效地进行技术创新实践，反而会出现人员冗余等引致创新效率下降的问题。模型4和模型5中企业所有制形式（Owner）的回归系数均为负，说明外资企业（包括合资）的技术创新效率高于内资企业。该结论可得到很多类似研究的支持，也符合上海高新技术改造传统产业的实际情况。从整体技术水平、自主知识产权创造能力而言，外资企业明显高于本土企业，它们的技术创新绩效较好也在情理之中。

5结语

5．1研究结论

第一，2008—2012年间上海高新技术改造传统产业企业的技术创新效率在40％～50％之间，不论相对于理想状态值，还是相对于样本企业的最大值，都还有较大提升空间。上海是中国重要的经济中心和制造业基地，其高新技术改造传统产业在全国具有一定的代表性。可以认为，全国高新技术改造传统产业都面临提高技术创新效率的紧迫任务。能否有效提升高新技术改造传统产业的技术创新效率，对推动以制造业为主体的我国经济结构转型和升级、打造中国经济的升级版、实现创新驱动发展战略具有决定性影响。第二，企业的技术学习努力程度、科技活动经费投入强度、科研活动长期行为倾向、政府支持力度等因素都对高新技术改造传统产业企业的技术创新效率有显著正面影响。仔细分析可以发现，这些因素都与企业可支配的科技活动经费直接或间接相关。可以认为：企业科技活动经费投入是影响当前中国高新技术改造传统产业企业的技术创新效率的最重要因素，也是制约其技术创新效率提升的关键因素。在企业科技活动经费投入提高不显著的情况下，单纯增加研发人员数、提高学历层次对提升技术创新效率的提升没有显著作用。第三，产学研合作等开放式创新活动对短期技术创新效率的提升有负面影响，在时滞2年的情况下才出现不显著的正向影响；技术学习努力程度在时滞2年的情况下才对技术创新效率有显著的正向影响；科技活动长期行为倾向对技术创新效率有显著的正向影响。这些研究结果都说明，高新技术改造传统产业的技术创新活动具有显著的长期绩效特征。第四，大企业、外资企业的技术创新绩效高的特征在高新技术改造传统产业中得到了显著验证。如何更好地发挥大型企业在提高技术创新效率中的地位和骨干作用，同时激发中小企业的创新活力，是高新技术改造传统产业创新体系建设的重要课题。

5．2政策建议

第2篇

1.对我国经济造成冲击由于近年来世界各国的经济发展速度加快，促进了世界经济一体化进程的加快，然而现在的世界市场发展还不够成熟，因此，很容易发生通货膨胀等经济问题，一旦此类经济问题发生，将会给世界各国都带来严重的影响。我国会在国际经济贸易的条件下经济受到严重影响。然而，与此同时，我国的经济还处于发展中的阶段，很多政策和措施还不够完善，在这种情况下受到国际经济贸易的影响很容易给我国带来比其他国家更加严重的损失，甚至会导致严重的经济危机的出现，我国的经济结构将会不稳，经济波动加大，甚至会导致经济基础动摇。因此，这种冲击将会是世界贸易对我国不利的影响。

2.阻碍我国劳动密集型产业的发展世界经济市场的不断发展，导致竞争力的不断加强，在这种情况下，世界各国纷纷开始采用先进的生产技术，来增强自身在世界市场当中的竞争力，企业科技能力的提高和产品科技含量的增加将会对我国传统的劳动密集型产业造成重要的威胁。我国现阶段的经济发展水平与世界经济水平还存在很大的差距，再加上现阶段信息技术的飞速发展，企业中信息技术的大量采用，会造成我国劳动密集型产业的发展受到阻碍，同时这也是我国现有经济难以适应和面对的局面。因此我国必须正面面对问题，及时找出适合我国发展的策略，跟上时展的步伐。

二、在国际经济贸易发展影响下我国应该采取的策略

（一）加强对高新技术产业的重视在国际经济贸易发展的影响下，促进了我国的对外贸易发展。然而当今世界是高新技术发展的重要时期，我国只有加强对高新技术产业的重视，不断促进其发展，才能够增强我国的对外贸易，在竞争中占得优势。为了更好的开拓国际市场，我国必须提高高新技术产业的实力，才能够抓住资本的溢出效应[3]。同时高新技术的发展，需要得到更多的仪器和设备，从这一方面，我国的共新技术产品进口也能够得到有效的扩大。

（二）完善对外贸易机制国际经济贸易的发展，在很多方面和很大程度上都会给我国经济造成重要的冲击，然而，我国要想不断促进经济的发展，跟上时展的步伐，就必须适应这种激烈的竞争环境，因此，建立一个完善的对外贸易机制来保障我国对外贸易过程中的种种手段是非常必要的。首先，我国应加强同其他国家的经济合作，不断发展跨国企业，增加对外的投资；其次，产业结构方面必须做出重要的改变,将剩余劳动力进行充分利用，促进经济的发展；最后，有效利用世界各种资源，将外贸结构进行优化，在当地进行融资。

三、结论

第3篇

1．1科技投入总量不足

近年来，随着河南省经济水平的提高，财政收入的增长带动了以财政为主的科技投入逐年加大。“十二五”规划以来，从投入总量上来看，虽然河南省科技投入总量不断增加，但是近5年来，科技投入的增长速度并不快，要远落后于全国的先进省份。R＆D经费支出总额指标不仅衡量一个地区在科技投入方面的强度，也反映其科技创新能力的高低，它决定一个地区甚至一个企业未来的竞争能力。由表1可以看出，河南省高新技术企业的R＆D经费支出总额近5年呈上升趋势，12年的经费支出明显增加，并且经费支出主要用于试验发展。研发经费不足，导致高新技术产品的研发减少，如若高新企业缺乏拥有自主知识产权的产业核心技术，难以支撑高新技术企业的发展。

1．2科技投入结构不合理

从表1中可以看出，河南省科技投入的结构尚不够合理，大部分的R＆D经费支出用于基础研究。基础研究是未来高新技术和经济发展的源泉，也是衡量一个国家科学技术最高水平的标志。2011年，河南省高新技术企业用于基础研究、应用研究和试验发展三类活动上的经费比重分别是0．14％、2．33％、97．5％，在基础研究活动上的经费比重特别低，自从2012年国务院正式批复中原经济区规划建设郑州航空港综合实验区之后，R＆D经费支出总额明显的增加，但在基础研究活动上的经费比重仍然偏低。根据相关经验数据表明，R＆D经费在三项研发活动中的合理配置关系为：基础研究占10％~12％，应用研究占25％~30％，试验发展占60％~63％。西方发达国家基础研究和应用研究活动的投入，两者的研究经费占R＆D经费支出的比重一般在40％左右，其中基础研究活动的投入至少为10％以上。

1．3科技投入不平衡

由于经济发展水平的差异和地方政府对经济发展的侧重点不同，河南省各地区高新技术企业的科技投入存在着明显的差异，科技投入严重不均，各市、县的投入很不平衡，主要集中在郑州、洛阳等城市。此外，河南省各级财政每年安排技术研究与开发资金投入普遍不足，低于全国的平均水平。郑州做为省会城市，再加上中原经济区规划建设的带动，其科技投入位于全省首位，无论是在绝对量还是相对量上都高出其它市、县许多。

1．4科技创新人才不足

建立一支稳定的高素质的研发团队，充分发挥各类科技活动人员的主动性、创造性，是发展高新技术企业的重要基础。2012年河南省高新技术企业中具有本科以上学历的人员有78944人，占从业人员总数的17．03％，博士有2021人，比重仅为0．44％。企业内部研发人员的质量体现在多方面，但对于高新技术来说，科研人员的学历水平是反映研发人员质量的重要指标之一（见表2）。

2河南省高新技术企业科技投入的优化策略

2．1增加科技投入总量

在当今科技竞争如此激烈的形势下，河南省要在发展经济的同时提高科技投入的水平。在科学研究开发的活动中，基础研究活动的周期比较长，其经济效益在短期内难以体现出来，因此，该类研究需要科技投入的大力支持。增加科技投入要充分发挥地方财政的潜力，若地方财政在科技投入方面的潜力发挥出来，我国高新技术企业的科技投入水平将上一个新台阶。除此之外，河南省还应建立多元化的科技投入机制，引导更多的资金投入到高新技术企业的发展中来。

2．2优化政府企业科技投入结构

高新技术企业在不断增加科技投入总量的同时，还要优化科技投入的结构，力求把有限的资金用到最重要的地方。一方面，河南省应加大对具有公共性质的基础研究、前沿高技术研究和社会公益性研究等方面的投入，保证这些资金都能得到充分合理的利用。同时，也要减少哪些不具有公共性质的相关研究的投入，而是通过其他途径推进其发展；另一方面，应加大科技经费投入的外部支出，促进产学研合作链条的各方整合。将科技投入与高新、科研院所的产学研绩效联系起来，促进学研方主动与企业建立长期的合作关系，共同参与研发新产品。

2．3引导高新技术企业加大自主创新投入力度

企业是市场经济的主体，同时也是创新投入的主体。大中型企业的研究与试验发展经费一般占当年主营业务收入的3．0％以上，而高新技术企业的研究与试验发展经费应占4．0％以上。因此，应鼓励和支持高新技术企业加大自主创新力度，建立独立的研发机构，开展科学研究和技术创新活动，提高自主创新能力。

2．4加强科技人员投入管理

为了保证高新技术企业更好的搞好科学研究，企业内部科研人才的结构有必要进行适当调整。首先，应保证各学科的科研人员的比例适当。从高新技术企业的业务范围来看，目前缺少的是基础学科、软件开发和电子工程类、机械类与综合方面的人才。其次，通过调整科研人员的技术水平（高级、中级、初级）、分工（研究、助手、辅助人员）、年龄（老、中、青）等方面，来形成比较理想的金字塔形结构。最后，要坚持定向培养，使科技人员能够用其所长。一个科研单位既要有专业人才，又要有综合人才，既要有科研人才，又要有管理人才。

3结语

第4篇

1.1事实标准及联盟标准等新的标准形式涌现

技术创新速度快、技术专利多是高新技术领域出现事实标准与联盟标准的一个重要原因，因为法定标准制定组织难以在短时间内制定出不包含知识产权内容的标准，即使制定出了可能包含知识产权内容的标准，但当市场上已经存在事实标准时，标准组织制定的标准也很难取代这一事实标准。在高新技术领域，越来越多的企业私有技术或产品通过竞争获得市场主导地位而成为事实标准，同时，市场上开始出现标准联盟制定的联盟标准。企业也逐渐认识到，仅凭单个企业的一已之力，很难左右市场，于是具有共同利益的企业相互妥协，结成了企业联盟，并共同制定联盟标准。实际上，标准联盟正是为了共同的利益，为了获得最佳秩序，共同制定规范某项活动或产品标准而组建的共同体。这种企业联盟标准由于其制定速度快，能及时反映市场需求、知识产权政策灵活、标准推广高效等无可比拟的优势，在市场体系中占据着越来越重要的作用。AVS联盟、闪联等作为标准联盟，以其既竞争又合作的竞合关系，成为市场上制定标准的重要力量。

1.2标准出现国际化趋势

谁掌握了标准制定权并上升为国际标准，谁就掌握了市场的主动权。发达国家最早意识到标准的市场驱动作用，因而始终把国际标准战略作为其核心，把领导、参与国际标准化组织的运作作为实施其技术标准战略的重要组成部分。例如美国承担了几个主要的技术领域的ISO、IEC秘书处的工作，其目的就是要制定出体现美国要求的国际标准。美国国家标准与技术研究院(NIST)的专家认为如果美国公司不参与国际标准的制定，就有可能发现国际标准的编写是为了符合它们竞争对手的产品的规范为制定的。

1.3引入到公共标准中的专利数量增长迅速

各国及国际标准化组织对于专利融入标准中持谨慎的态度。一般情况下，能够进入到公共标准的专利数量不多。主要原因有：一是大多专利技术主要是支持产品自身的设计、程序、测试等，而公共标准一般则位于较高的层次上；二是公共标准表现的是标准的公共属性，而专利技术是“私有的”，是受到法律保护的私有权利，一旦专利进入标准，即私有的专利搭上标准的公车时，标准的公共属性就必须让步。但是在高新技术领域，由于该领域的独特的特点，新技术新发明新专利层出不穷，很多技术路径中往往涉及到专利，因此，在这一领域，引入到公共标准中的专利数量得以迅速增长。以IEEE（美国电气和电子工程师协会）标准为例：在IEEE的几百个信息技术标准中，有25个系列标准都分别引入了全球246项专利技术。在这25个系列标准中，有关局域网的IEEE802系列标准（注：IEEE802系列标准是IEEE802LAN/MAN标准委员会制定的局域网、城域网技术标准。其中最广泛使用的有以太网、无线局域网等）中引入的专利最多，占据了四分之三强，为187项之多。其余24个系列标准引入了59项技术专利。在引入了187项专利的IEEE802系列标准中，关于无线局域网的IEEE802.11引入了专利达45项，约占25%左右，而关于以太网的IEEE802.3则引入了58项技术专利，占据了三分之一。

2标准、创新与专利之关系

2.1标准与创新

企业要在市场竞争中实现长远发展，必须实现自主创新。技术创新是企业保持持续市场竞争力的关键所在，而技术标准则是企业自主创新的制高点。通过采取适合企业的战略，企业可以将自主的知识产权及科技成果转化为企业技术标准，甚至是行业标准或国家标准，通过技术标准占据市场，并不断发展与壮大。标准与技术创新相互支撑、相互促进。技术创新是一项系统工程，它涉及到产品研发、生产、销售、服务等一整套的环节，而标准化则是在这一系列的环节中的“剂”、“纽带”或“桥梁”。首先，标准是技术创新的平台，是技术成果与生产力相结合的桥梁，同时标准对技术创新具有一定的引导作用，如具有核心技术的技术标准对企业的发展能起到巨大的引导作用。其次，技术创新有助于提升标准水平。技术标准必须跟随技术创新的发展而不断地发展，不断地修订，以适应技术发展及企业发展的需要。第三，技术标准是技术创新成果实现产业化并占领市场的“钥匙”。技术创新的成果一旦进入标准并成为标准的核心内容，技术创新的目的和成效也就通过技术标准在市场中得到充分的体现。

2.2创新与专利

知识产权是人们基于自已的智力活动创造的成果和经营管理活动中的经验、知识而依法享有的专有权利。知识产权是一种无形资产，是创新的产物，它在一定区域内是独一无二的且被法律所认可的先进技术，具有专有性、地域性及时间性等等特点。其中，与标准密切相关的是专利权。专利权主要包括禁止权、许可权和转让权。专利具有创造性、新颖性及可实施性等特点。自主创新与专利互为因果。一方面自主创新的成果最终通过知识产权的形式得到承认及保护，另一方面知识产权可以促进自主创新的深入。在高新技术领域，一项核心专利很可能会引发一系列的技术创新，并形成创新的集群现象和簇射现象，并带动一批新产品的诞生，推动新兴产业的发展。

2.3专利与标准

一直以来，标准都是作为一种社会公共资源来使用的，设立技术标准的目的，也主要是为了保障产品的通用性及互换性，并不涉及独占性。随着信息技术和数字技术的快速发展，技术标准更新速度加快，想避开现有的专利技术而去寻求一条新的技术路径往往并不现实，因此，技术标准与专利的结合就会成为必然。核心技术几乎都以专利的形式存在，而专利技术又是技术标准方案的重要内容。技术标准往往集中在技术含量高的高新技术领域，且往往跨越了国界成为了国际标准、区域标准。专利已逐渐借助技术标准这一载体，成为国际竞争的游戏规则，进一步发展成为在国际贸易中的非关税贸易壁垒，谁掌握了专利并成为技术标准，谁掌握了标准的制定权，谁就掌握了市场的主动权。发达国家和跨国公司都力求将自有专利通过各种途径变为标准，标准化已成为专利技术追求的最高体现形式。截止2005年底，ISO涉及专利的标准有52个，占标准总数的0.34%；IEC涉及专利的标准共有54项，共计占标准总数的1.11%；ITU涉及专利的标准共计193项，共计占ITU—T标准总数的6.66%。从以上对标准与创新、创新与专利、专利与标准的分析可以看出，创新、专利与标准是相互联系、相互促进的。自主创新形成专利，专利通过标准占领市场，标准带来的市场效益将促进创新更加深入，从而进入新一轮层次更高的创新、专利与标准循环。

3标准、创新与专利相结合提升核心竞争力之探讨

3.1建立以市场为导向的企业标准、自主创新及知

识产权战略技术创新及标准最终都将通过市场来检验自己，所以市场是非常重要的环节。企业标准化战略应是以顾客价值最大化为战略使命、以企业技术成为该产业的主流标准为战略目标，通过不断自主创新赢得竞争力，通过知识产权获得利益保护，通过控制产业标准从而获取市场竞争优势及竞争地位。在“技术专利化，专利标准化，标准国际化”战略思路的引导下，中兴通讯积极参加国际、国家和行业技术标准制定，在国内外市场竞争中取得越来越多的主动权。公司把专利战略贯穿到整个企业动作过程中，从研发到市场、从产品到项目，都与专利工作有机结合，形成了一套完整的专利管理体系。截止2003年12月底，中兴通讯累计完成国内专利申请已经突破1600项，近90％为高质量、高价值的发明专利。其中仅CDMA产品就拥有专利40余项，逐渐成为国内CDMA通讯市场第一大设备厂商，占有了超过了20%的市场份额及部分国外市场，跻身全球CDMA设备厂商第一阵营中。

3.2鼓励技术创新，不断增强企业核心竞争力

提高企业自主创新能力是提高企业核心竞争力的关键环节。谁拥有自主创新能力，谁的技术能首先形成专利受到保护，谁的专利能尽快借助标准这一载体尽快推向市场，谁将更具有竞争力。研发与标准相结合，将研发的新技术或专利技术上升为标准，有利于企业占领市场，促进企业的发展。标准的建立可以促进研发能力的提升，同时研发力量的提升，又将反过来推进标准的制定和推广。深圳华为公司在技术创新和专利方面走在国内企业前列。据世界知识产权组织公布的数据显示，华为公司2008年专利申请数达到1737件之多，首次成为全球第一大国际专利申请公司累计申请国内外专利35773件。在当前国际金融危机的大背景下，世界电信巨头业绩纷纷下滑的情况下，华为公司2008年合同销售额高达233亿美元，同比增长46%。

3.3建立适应技术创新的技术标准体系

标准化是企业技术创新的重要技术基础，是科技成果转化为生产力的桥梁和重要纽带。企业的技术创新成果，一旦转化为标准并付诸实施，就能很快转化为生产力。因此，在建立企业技术标准体系时，要坚持标准化与技术创新的紧密结合，要把自主知识产权固化在标准中，通过保护自主知识产权，通过标准的引领作用，在市场竞争中占据主导地位。海信集团多年来始终坚持“标准治企”。从上世纪90年代初即开始构建企业标准化体系，明确了企业标准化管理层次及管理要求，将标准化工作作为公司技术创新的基础，充分考虑市场的需求，采用国际标准及国外先进标准来制定严于国家标准的企业标准或企业内控标准，根据新产品开发和技术创新的要求，整合各类技术文件，从而有效地促进了技术创新工作。

3.4积极参与标准化活动并制定各级各类标准

企业在加快研发速度的同时，要努力取得制定产业界技术标准的主动权，以确保其在产业的技术优势。对于有一定技术能力的企业通过采用或制定国际标准，将本企业的技术及专利通过国际标准体现出来，有利于发展壮大企业的实力。参与国际标准化活动及国际标准制定是消除国际贸易壁垒的重要手段，也是促进国际贸易及技术交流的需要，更是企业提升国际竞争力的重要环节。在激烈的国际竞争中，如果企业只满足做国际标准和国外先进标准的跟随者，那么市场的主动权将永远掌握在别人手里。所以要不断地进行技术创新，力争将自己的技术成果转化为本领域的国际标准，争得市场的控制权。

3.5适时将企业的创新成果融入标准

在传统意义上，标准是公共的技术，专利是独占的技术，两者互不相干，但现实是在高新技术领域很多情况下技术标准与专利无法分离。高新技术产业相对于传统产业其经济效益更多地取决于技术的创新和专利，而专利的独占性加上技术标准颁布后的开放性，将会构成先进应用技术的制高点，为企业带来效益。因此，在技术领先领域，企业应将专利技术有效地融合在标准中，利用标准的易推广、开放的特性立足并占领产业市场。以AVS第二部分即GB/T20090.2-2006《信息技术先进视频编码第2部分：视频》标准为例，该标准涉及的专利包括了60项国内企事业单位持有的发明专利及国外企业持有的7项中国专利，共计67项专利。

3.6重视联盟的推动促进作用

第5篇

1.1企业在市场化的过程

中企业面临着市场风险、产品风险、经营风险等，所以，在此阶段难以依靠借贷解决资金问题，而是要依靠风险投资、专利技术产权交易和创新基金。

1.2成长期

，一方面，商业银行等金融机构认为企业有良好前景且风险低，愿意贷款给高新技术企业，同时，风险投资资金也会对高新技术企业追加投资；另一方面，企业盈利能力增强，使留存收益融资和资本市场融资成为可能。

1.3成熟期

在这一阶段仍需要大量资金，并且达到整个生命周期最大需求规模。处于成熟期的高新技术企业发展趋于稳定，经营风险、市场风险、技术风险等逐步减少，此时，企业可以充分地利用各种融资渠道。

2存在问题

2.1种子期

如果企业资本结构不合理，财务风险就会很大。种子期的高新技术企业，分析总资本结构可以看出负债比率高，企业的利息费用比例高，当企业现金流量低，出现资金周转困难时，会增加企业的财务风险。

2.2初创期和成长期

2.2.1资本市场融资运用不充分

多层次资本市场融资主要是通过创业资本市场、主板市场、场外交易市场、产权交易市场、风险资本市场构成。产权交易是投资者以产权为交易对象。目前，交易市场的品种有：非公司制企业的全部产权或者部分产权、非上市公司股权、科技成果、股份经营权等。

2.2.2银行金融机构融资方式单一

高新技术企业通过银行融资的方式主要有：贸易融资、承兑汇票、票据贴现、商业信用、贷款。分析上市高新技术企业资产负债表可以发现，每个企业的应收票据在流动资产占很大比例，这说明，高新技术企业在票据融资利用充分高新技术企业很少能够灵活运用多种银行融资方式筹集资金，很多高新技术企业受传统观念的影响，一般都习惯于用票据贴现和贷款作为主要的融资方式。

2.3成熟期

处于成熟期的高新技术企业，技术成熟、市场稳定，具有很好的盈利能力，企业留存收益多。企业的留存收益融资主要由决定于两方面，一方面是企业的股利支付率也就是企业选择的股利支付政策；另一方面是企业的盈利能力。我国的上市公司处在发展变革的时期，相关的政策也是在不断的有变化，一些企业的股利分配政策更多的是由股价和相关的政策所左右。

3原因分析

3.1信用担保体系不健全

商业银行的经营方针是保持盈利性、安全性和流动性三者的统一与平衡。商业银行要保持安全性，就必须对贷款企业的信用状况做全面的评估。信用担保能有效分散银行的贷款风险，有效联系了银行和高新技术企业，为高新技术企业提供了新的融资渠道。但目前，我国个人、企业信用体系尚未建立；高新技术企业又主要是新型的创新企业，没有历史资料能证明高新技术企业的信用状况；社会上也没有比较公正和认可的信用评级机构，所以，银行无法获取高新技术企业的信用状况，信用担保机构没有明确的法律地位，缺少相应的法律体制规范。没有形成良好的高新技术企业信用担保体系，也就不能根据高新技术企业的发展生命阶段来提供有效的融资服务。

3.2企业上市门槛高

证券交易所的上市条件有主体资格、公司治理、关联交易、财务要求等限制条件，特别是财务要求规定，发行前3年的累计人民币或累计营业收入超过3亿元；无形资产与净资产比例不超过20%；这些条件限制了高新技技术企业通过多层次资本市场来获取资金。

3.3产权交易不完善

第6篇

（一）农业高新技术产业化的涵义

农业高新技术主要是指生物技术、信息技术、航天技术、新能源技术、新材料技术、自动化工程技术、海洋技术和生态技术等在农业上的应用［1］。农业高新技术产业化是指运用高度密集的技术、资金和知识，按照科研、开发、生产、经营一体化，开展农业产业生产。一般认为当高技术组合按国际科技产业园区的规范超过70％以上时，传统技术才被创新为高新技术。靠技术转化为生产力提高产值的“技术生产率”在60％～80％以上，则实现了农业高新技术产业化［2］。农业高新技术产业化不仅需要资金、技术、人才，还需要现代化的生产设备和手段，多元化的产业体系，先进的管理体系和健全的市场体系配合。

（二）安徽省农业高新技术产业化的现状

截至2012年，安徽建成各级农业示范园区101个，培育省级以上龙头企业895家，其中农业高新技术企业92家，企业年产值248亿元，建成省级以上农业科技平台345个，企业技术中心56个①。从总体上看，安徽省农业高新技术产业化水平较低：全省农业高新技术企业数仅占农业龙头企业的10％，占全省高新技术企业的5．2％；农业高新技术企业产值仅占农产品加工产值的4．1％，占高新技术企业产值的2．4％；全年完成农业科研290人年，应用研究为10人年，试验284人年，全年获批农业科研专利申请29项，但无一项完成应用转化。

（三）影响安徽省农业高新技术产业化发展的原因

1、农业高新技术产业化起步较晚。我国的农业高新技术是借鉴美国的经验而兴起的，从上世纪90年代提出，到如今也就20年左右的时间，各地区对农业高新技术产业化发展认识还不到位。目前还处于农业高新技术产业化试验阶段。2、农业高新技术产业化投入不足。目前，我国的农业高新技术产业化主要依赖政府投入，为政府主导型产业。安徽作为中部农业大省，经济欠发达，对农业投入较少。2012年，安徽对农业固定资产的投入为302亿元，人均不到1000元，全省用于科技研发的经费为19．5亿元，仅占GDP的1．1％②，用于农业科研的经费仅有3亿元，用于农业高新技术的研发则更少。研发经费投入不足，严重影响了农业科技企业研发的积极性，全年农业科技专利申请数只占到全省的0．09％。3、农业高新技术人才不足。农业高新技术产业是知识密集型产业，对人才的需求较高，特别需要开拓型的高层次人才和高科技人才。据统计，我省每3万人中才有1名农业科技人员，在全国31个省（市、区）中仅高于，居第30位。2012年全省已建或在建的农业科研机构不足百所，从事农业科学技术研发的人员只有1000余人。4、劳动力产业素养和农业产业化水平低，产业发展支撑力不够。安徽作为国家粮食生产基地，担负着国家粮食生产重任，区域内粮食播种面积大，常年遭受自然灾害，农业基础设施破坏严重，农业人口比重大，农民文化程度、产业素养低，生产方式落后，农业产业化水平低。2012年，向市场提供的农产品中，60％为初加工产品，深加工产品仅占20％多。现实的生产条件对农业高新技术产业化起不到支撑作用。微观层面的原因主要有：一是农业科研技术平台分布不均，科研成果应用能力差。全省具有科研能力的农业科技平台中，一半以上集中于科研院所和高等学校，企业技术中心只占到16％，平均每两个高新技术企业才有一个技术中心。在农业科研成果中，80％为基础研究和试验发展，应用研究不到10％，2012年无一项农业专利成功转化。二是市场体系不健全。目前，我省市场上还没有一家农业高新技术成果转化中介实体，承担把科学技术潜在生产力转化为现实生产力的职能。农业高新技术成果的转化，主要依靠技术交易所举办的高新技术产品交易会，但其服务功能过于单一，缺乏连续，加之知识产权保护不到位，致使农业高新技术鱼目混珠、真假难辨［3］。三是企业产业化动力不足。农业产业的特点是投资大、周期长、回报慢，导致农业高新技术产业化的风险大，农业企业和农民在缺乏有效的制度激励情况下，对农业高新技术产业化的内生动力不足，以至于消极应对［4］。诸多原因影响着安徽农业的发展，作为经济欠发达地区，如何依托资源优势，发挥要素的作用，推进农业产业化发展？

二、安徽省农业生产要素禀赋及其差异

（一）农业高新技术产业化生产要素及其禀赋反映指标

农业高新技术产业属于知识、资金、技术密集型产业，结合传统生产要素理论，技术、劳动、资本、资源是农业高新技术产业的基本生产要素，决定了农业高新技术产业的生产。要素禀赋是农业生产活动中所需要的基本的物质条件和投入要素［5］，是决定地区农业生产的基础因素，直接影响着农业高新技术产业化发展的地区差异。各要素禀赋反映了农业高新技术产业生产的条件。对农业高新技术产业化生产要素禀赋情况分别用不同的可衡量相关指标进行反映。1、技术是农业高新技术产业化的核心。技术进步可以降低农产品生产成本，提升产品的质量，提高市场竞争力，确立产业优势，是高新技术产业发展的源动力，直接决定农业高新技术产业化的实现。其要素禀赋反映指标为农业科技贡献率。2、劳动力是农业高新技术产业中最具最主观能动的生产要素。劳动力的素质，包括文化程度、市场意识、经营理念等，决定了劳动者能否接受和掌握高新技术产业中的新技术、新工艺，甚至新生产方式和管理方法，而这些决定了农业高新技术产业的生产效果。其要素禀赋反映指标为：农业劳动生产率指数＝地区农业劳动生产率／平均农业劳动生产率3、资本是农业高新技术产业生产的重要构成。资本的投入可以促进科技进步，改扩建生产基础设施，购买先进生产设备，引进先进的管理方法，而这些决定了农业高新技术产业生产条件。其要素禀赋反映指标为：人均劳动资本＝农民人均纯收入＋人均农业投资（地区农业投资／农业从业人口）4、自然资源是农业高新技术产业的生产对象，为农业高新技术产业生产提供原材料，决定了农业高新技术产业的资源条件。农业生产要素禀赋既是决定农业高新技术产业生产的基础因素，也是农业高新技术产业化条件的反映，对农业高新技术产业化影响较大。其要素禀赋反映指标为：人均耕地面积＝地区耕地面积／农业从业人口。

（二）基于要素禀赋差异的安徽农业高新技术产业化比较

农业高新技术产业化对资本、劳动、资源的投入数量和比例要求并不明确，因此，我们选取国内农业高新技术产业化水平较高的北京、同处于中部的湖北、生产条件相似的河南以及相对落后的重庆，截取各地2012年农业发展的数据和“十一五”末期公布的农业科技贡献率，采用横向比较的方法，综合比较安徽农业高新技术产业化的要素禀赋（表1）。从表1可以看出，安徽农业高新技术产业化生产要素禀赋不足，4个要素指标均低于全国平均水平。具体概述为农业产业整体水平较低，劳动力产业素养低，经济欠发达，对农业投入少，农业收入低，农业科技水平较低，这些都制约了安徽农业产业化发展。通过横向比较可以看出：北京则是在耕地不足的情况下，依托资本投入和农业科技创造了领先全国的农业劳动生产率，近于安徽的2倍。借鉴北京的发展经验［6］，构建差异化的农业高新技术产业化发展模式，是推动地区农业经济发展的必由之路。

（三）安徽农业高新技术产业化要素禀赋地区差异

无论从经济、地理、文化、制度等哪一方面比较，安徽地区之间存在较大的差异。因此，要对安徽各地区农业高新技术产业化生产要素禀赋进行分析。可以假定区域内技术共享，只选择劳动、资本和自然资源3种要素，沿用农业劳动生产率指数、农业人均劳动资本和农业人均耕地面积3个指标，截取安徽各地区2012年农业生产数据，进行要素禀赋差异比较（表2）。依据表2数据，通过聚类分析，可以将安徽分为4大农业生产区域：城市及郊区现代农业区，这一区域以合肥为代表，大体还包括芜湖和马鞍山2市。该区域特点是农业劳动生产率水平较高，人均劳动资本全省领先，区位优势明显，交通发达，人才聚集。两淮粮食主产区，这一区域大体包括淮北（淮北、亳州、宿州、阜阳）和淮南（蚌埠、淮南和滁州）2个粮食主产区，7个地市。该区域的特点是粮食产量大，耕地资源相对较多，但常年遭受自然灾害，生产方式落后，农业人口比重大，农业劳动生产率水平普遍较低。沿江优势农业区，这一区域大体包括铜陵、池州、安庆和宣城4市。该区域特点是地域特点突出，水域面积大，交通发达，农业生产基础较好，农业劳动生产率水平普遍高于全省平均水平，人均劳动资本较多，土地资源相对较少。山区特色农业区，这一区域大体包括六安和黄山2市。该区域的特点是山多地少，区域内土特产品物产丰富，土地资源稀少，农业劳动生产率水平低。

（四）安徽农业高新技术产业化不同区域模式选择与重点确定

在经济欠发达、农业投入少、农业高新技术产业生产要素禀赋不足的情况下，依据要素禀赋差异进行区域划分［7］，针对不同区域，选择适用的产业化模式［8］和确定发展重点，可以为安徽农业高新技术产业化快速、准确地找到发力点。1、城市及郊区现代农业区该区域农业投入比重较大，科研机构和人才集中，科技创新能力较强，农业劳动生产率相对较高，劳动者产业素养高。该区域农业高新技术产业化适宜采用政府主导型和企业主导型发展模式，一方面集中科研力量，开展农业高新技术产业基础研究；另一方面建设农业高新技术产业园区，集中一批农业生产龙头企业，通过政策、资金引导企业进行农业高新技术应用开发与生产。重点进行生物工程、基因工程、材料技术研究，着力发展生物技术产业、设施农业，力争在生物制药、有机农药、农产品的精加工、绿色蔬菜、乳制品、观光农业等方面实现产业化。2、两淮粮食主产区该区域为典型的传统农业生产模式，土地资源丰富，粮食生产面积大，农业投入少，农业劳动生产率低。该区域的农业高新技术产业化适宜采用政府主导型，集中科研力量进行农产品品种优化研发，建设一批农业科技生产园区，培养农业生产、加工龙头企业，着力发展农产品加工、畜牧养殖业，力争在强筋和弱筋小麦、专用棉花、花生、大豆、玉米的种植与深加工，猪牛羊养殖与加工等方面，推进标准化生产、产业化经营。3、沿江优势农业区该区域为传统粮食生产区，区域内水系发达，物产丰富，农业生产条件较好，劳动力产业素养整体较高。该区域农业高新技术产业化，适宜采用混合模式和“纺锤形”发展模式，通过政策引导、资金支持，鼓励企业和科研机构，进行农产品品种优化与种养殖适用技术研发，培养农业生产、加工龙头企业，着力发展农产品、水产品加工业，力争在水稻的种植与深加工，油菜适用栽培技术与精加工，水产品良种与无公害生产技术等方面，实现标准化生产、产业化经营。4、山区特色农业区该区域山多地少，农业生产现实资源相对稀缺，但区域内土特产品品种丰富，农业劳动生产率较低。该区域适宜采用科研机构主导型和“纺锤形”发展模式。通过政策引导、资金支持，鼓励企业和科研机构，对山区特色品种优化、栽培技术与产业化生产进行研发，着力发展土特产品生产与加工，力争在土特产良种和无公害、有机生产技术，提高单产和质量等方面，进行标准化生产、产业化经营。除以上区域外，以亳州为重心的中药材生产也是安徽农业高新技术产业化的重点之一，其适宜采用科研机构主导型和“纺锤形”发展模式。通过政策引导、资金支持，鼓励企业和科研机构，对中药材品种优化、栽培技术、药用性质进行研发，着力发展制药工程，力争在中药生产与提炼方面形成产业化经营。

三、加快安徽省农业高新技术产业化发展的政策建议

第7篇

对于企业R&D投资活动影响因素的研究多年来一直都是国外学者关注的焦点问题。Ciftci等认为随着企业的规模的增加，企业R&D投入的效率是高于企业规模增长的比例而增长的，其原因是企业的知识增加、企业的研发经验的增加都是有一定的规模效应的。除此之外，企业的研发活动是需要巨额的资金资源支持的，研发活动与企业的收益正相关。Grabowski等对美国新药品的收入与R&D投入的关系，发现新药品的收入越高，其分配到R&D活动的投入资金就越多，即企业的研发投入与产品的销售收入呈正相关关系。Gary提出在企业R&D活动中，管理层的工作态度以及管理层的经营能力对企业R&D活动起到很大的影响。Ester还发现了管理层中管理者的才能会对企业R&D活动的决策造成一定的影响。Erkal等则指出合资企业同业联盟发现企业的溢出效应会加大企业R&D方面的投资，这种效应的存在很大程度上是取决于企业的盈利能力。国内学者许志超等基于行业的不同特性，全面分析企业所有权结构、董事会规模、管理层激励、资产负债率对R&D投资的影响程度。结果表明，在不同行业中，公司治理与企业R&D投资的关系存在显著差异，要解决企业研发投资不足的问题需要区分不同行业来改善其公司治理状况。任海云通过A股上市公司的数据对企业股权结构对R&D投资的影响进行研究，提出股权的适度集中与R&D支出呈正相关关系，自然人法人同R&D支出呈正向关系，国有控股企业对R&D支出具有负面影响，研发支出与自然人大股东的关系不明确。国内外学者对影响企业R&D投资因素的研究，早期一般运用定性的分析方法研究影响企业R&D投资的宏观因素。随着企业对于R&D活动方面的逐渐重视，企业对于R&D方面的信息披露逐加强，为研究企业R&D投资的定量分析提供了契机，进而从微观角度研究企业R&D投资的影响因素的研究逐渐的增多。总的来说国内外对影响企业R&D投资的因素的研究都是经过了从定性到定量，从宏观到微观的过程。国内外学者对于影响企业R&D投资的因素的研究大多侧重在宏观因素和微观因素的公司治理方面上，对于影响企业R&D投资的财务因素的研究虽然可能会考虑到，但是考虑的缺乏全面性。由于我国企业的研发水平衡量等问题尚未得到很好的解决以及我国上市公司财务报表的研发支出项目披露的非强制性，为全面的研究影响企业R&D投资的财务因素增加了难度。虽然随着我国上市公司R&D方面信息披露的逐渐规范，我国对于影响企业R&D投资因素的研究取得了一定的进步，但是很少有研究中考虑到了对于不同的行业的差异，不同行业企业R&D投资的影响因素的差异。

2高新技术企业R&D投资财务影响因素分析

2.1企业盈利能力与R&D投资

企业的盈利能力通常是指企业在经营中获得更大的利润的能力。对于企业的内、外部利益相关者来说企业的利润是他们最关心的问题，同时企业的利润是企业管理者能力、效能和工作业绩的集中体现，企业拥有较为可观的利润也能够为企业员工享受更好的福利提供有效的保障。可见企业对其盈利能力变化的时刻关注是十分必要的。企业能力理论认为，企业自身具备一定的实力的同时企业拥有或者可控制的资源能够得到有效的配置，企业的研发活动就可以顺利的开展。但是，由于企业的研发投资活动的成功率难以保证导致研发投资活动的投资风险往往高于其他形式的投资活动，大部分投资者往往出于规避风险的角度，对于高新技术创新项目上的投资采取谨慎的态度，这是企业就必须动用企业内部资金储备。企业的研发投资活动收益见效较慢，是一个回报时间较长的持续的过程，这就需要企业拥有较为雄厚的资金保障。高新技术企业对于其自身的新产品的研发具有较高的技术要求和资金要求。高新技术企业R&D投资的顺利进行要求企业拥有足够的资金支持，否则一旦企业的资金出现紧缺就会造成资源的供应出现问题，进而直接影响企业创新发展和R&D投资的进行。当企业的盈利能力较强时，企业能够获得较为可观的利润，逐渐积累的超额利润为企业自身创造更多的自有资金，这些企业的可支配资金可以使企业能够更为灵活自主的将资金投入到R&D活动的投资上来。因此，企业的盈利能力越强，相应的企业在R&D投资方面的投入会越多。

2.2现金流量与R&D投资

充足的资金是企业开展研发活动的基础，没有充足的资金支持，企业的研发活动将很难开展。由于高新技术企业的研发活动具有回收期较长、成本较高、投资风险较高的特点，企业很难能够通过外部融资的方式达到企业研发投资活动的目标，企业研发活动持续不断的进行很大一部分是通过企业的内部资金来支持的。企业充沛的资金为其顺利进行研发活动提供了保障，如果企业的资金短缺，将会导致企业的研发后劲不足进而为企业的研发活动带来巨大的阻力。当企业的现金流量足够充足时，企业能够为其研发活动投入源源不断的资金支持，企业更加有动机和可能对其研发活动投入的更多，保证企业的研发活动更加顺利有效的进行。所以说，企业的内部现金流量是企业R&D投资的影响因素。

2.3股权结构与R&D投资

股权结构是指股票的投资主体所持股票数量、种类和所占比例。股权结构可以从股权集中度和股权制衡度两个方面来考察。对于股权集中度对企业R&D投资的影响，学者们持有不同的观点。在高新技术企业中，R&D投资对于高新技术企业的创新性发展以及可持续发展能力起着决定性的作用。股权结构相对集中的企业大股东会有更多的机会参与到企业的经营过程和管理过程中去，对企业的经营者能够实施充分的监督，保障大股东利益的同时也保证了风险项目的顺利执行。高新技术企业的R&D投资符合股东的利益，股东可以通过研发项目的成功获得可观的回报，股权集中度相对较高的企业中的大股东，在考虑到成本与效益的同时，更加有动机对企业在研发新项目中的R&D投资方面的实施监督。但是，如果企业的股权过于集中甚至掌握在一个股东手里，股东在做决策时首先要考虑自身的利益，由于其不能充分考虑风险投资为企业带来的长远利益而不能做出理性的决策。高新技术企业的大股东可能会因为R&D投资的高成本、高风险而刻意回避企业进行R&D活动，选择引进外来的成熟技术和产品来实现企业的稳定经营。如果企业的股权相对分散，各方股东的利益都需要权衡，更有利于股东对公司的发展做出理性的决策，这其中也包括对企业R&D投资的决策。股权制衡度是抑制大股东投机行为的有效途径。股权制衡度就是使多个大股东共同享有控制权,这样可以有效避免某一个大股东单独干预企业投资决策,大股东对私人利益的追求的欲望也会相应收敛。当大股东之间进行利润分割的争夺时,对小股东的利益的损害会相应减少。股权制衡度的提高，一方面大股东对企业的管理者可以起到一定的监督作用，另一方面各方大股东之间起到了相互制衡的作用进而抑制了大股东的利益侵占行为，对增加企业价值的R&D投资产生促进作用。除此之外，股权制衡度的提高，由于各方股东的持股比例相差不大，可能会比较容易导致股东们对企业控制权的争夺进而对企业R&D投资产生阻碍作用。

2.4资本结构与R&D投资

高新技术企业研发活动的顺利开展往往需要投入大量的资金，仅仅靠企业的内部资金很难达到投入资金的要求，这时企业可以通过债务融资来解决投入资金的问题。高新技术企业的R&D投入是保持企业创新能力和可持续发展的重要途径，企业的资本结构不合理必然会导致其企业融资的受限，可见企业的资本结构对企业R&D投资存在一定的影响。一般理论认为企业的资产负债率越低，就对企业R&D投资越有利，反之高负债会使企业减弱对R&D投资的积极性。随着企业负债水平的提高，财务杠杆的效果明显的同时还会为企业带来偿还利息的压力。高新技术企业R&D投资存在着很大的未知性的同时其研发失败的可能性也很大。高新技术企业如果通过借款进行R&D投资，企业就要承担一定的高额借款利率，导致投资的成本过高，进而使得企业对新项目的研发失去积极性。除此之外，债权人由于风险过大，一般不愿意为企业R&D投资活动提供融资。企业自身也会因为债务融资造成企业R&D成本过高而选择内部融资筹集研发资金。当债权人不愿提供R&D投资所需的长期资金时,企业股东就会另辟蹊径，选择短期负债融资。

2.5企业发展能力与R&D投资

目前我国高新技术企业正处于迅速发展的阶段，高新技术企业属于我国战略新兴企业，利用R&D投资来开发新领域研发新产品是不可或缺的。企业的发展能力是考察企业未来市场竞争力的重要内容。对企业发展能力的分析，较为有效的减少了企业为了短期获利而进行的盲目决策，有利于企业的长远发展以及完成企业的理财目标。当企业处于平稳发展时,企业的营业利润增长率高于通货膨胀率，企业具有合理的资金结构，企业当年的利润出去支付管理费用、财务费用、流动资金需求以外仍有盈余的资金用于企业的发展投资。这时的企业处于最佳状态,企业每期都有盈余的资金进行投资,这就为企业进行R&D投资创造了机会。企业发展能力的提高必然伴随着企业规模的扩大以及企业盈利能力的提高。而企业规模和企业盈利能力对企业R&D投资存在一定的影响，那么企业的发展能力是企业R&D投资的影响因素之一。

3提高高新技术企业R&D投资的对策建议

3.1促进企业盈利向R&D投资的转化

由于企业的研发投资活动收益见效较慢，是一个回报时间较长的持续的过程。大部分投资者对于高新技术创新项目上的投资采取谨慎的态度，这时企业的内部储蓄资金则占据了大部分R&D投资。那么，如何促进企业的超额利润向R&D投资的转化？一是降低企业盈利向R&D投资转化的风险。由于企业的R&D投资活动的成功率难以保证，导致研发投资活动的投资风险往往高于其他形式的投资活动，投资者出于规避风险的角度，不敢轻易的对研发项目进行投资。针对R&D投资高投入、高风险的特点，通过产学研合作研发可以尽可能的降低研发的风险。产学研研发活动是指企业、高等院校、研发机构之间实现研发资源的优化组合。产学研研发活动在降低研发风险的同时，还能够在提高研发效率上产生一定的积极作用。二是增强企业盈利向R&D投资的转化的意识。增强企业盈利向R&D投资的转化的意识实质上就是增强企业管理者将企业盈利向R&D投资的转化的意识。采用一定的鼓励政策将企业管理者自身的利益与企业的利益联系在一起，促使企业管理者不单单重视企业的眼前利益，更加重视企业的长远发展利益，使得管理者逐渐意识到企业的持续发展不能墨守成规，必须勇于创新。

3.2增加企业的内部留存

增加企业的内部留存可以实现企业R&D投资的现金流量的增加。激励高新技术企业R&D投资可以提高企业的竞争力，企业的价值随之升高进而企业的利润也随之升高，企业的内部留存增加。为防止企业R&D溢出过大，企业需要构建完善的R&D溢出内部化系统来增加企业的内部留存。建立完善的高管激励措施，有助于减少管理者不理性的决策，大大降低了损害股东利益的可能性的同时增加了企业的内部留存。企业慎重的使用企业支付现金股利的政策，为了增加企业的内部留存以保证企业R&D投资活动的顺利进行，企业管理者在制定现金股利分配政策时需要对高新技术企业与非高新技术企业投资的差别重视起来。

3.3建立合理的股权制衡长效机制

我国股权分置改革后，大股东不关心公司治理情况的现象得到了一定程度上的改善，但是由于改革并没有进行完全，股票限售的情况仍旧存在。面对这样的情况，企业应该从自身的角度来寻求发展的方式。高新技术企业建立股权制衡的长效机制是保持企业R&D投资活动持续活力进行的有效途径。高新技术企业拥有股权制衡的长效机制，企业中持股比例最高的第一大股东受到其他大股东的制约，第一大股东会主动的关注公司的管理经营，第一大股东会为了企业能够持续的健康发展而增加对研发项目上投资额。但是企业的最终目标是企业价值的最大化，高新技术企业以企业价值最大化为目标制定合理的股权制衡的长效机制是对企业健康发展的最佳方式。由于我国企业实行股权激励政策的时间较短，企业管理者的持股相对较少，管理者在管理企业时往往只是注重企业的短期的利益，为了企业能够短期获利而放弃风险较大、投入较大的R&D投资。高新技术企业应积极采用股权激励政策，使得企业管理者自身利益和企业利益紧密的联系起来，促使管理者对企业的长远发展的充分关心，在面对企业R&D投资的决策上能够作出有利于企业持续发展的正确决策。

3.4合理进行负债融资

高新技术企业的外部债权人在对其进行投资时往往不倾向于将资金投入在R&D投资方面的原因，一是企业研发活动的高风险性，虽然研发活动的成功会为企业和债权人带来可观的收入，但是研发活动失败的风险性也是非常大的；二是高新技术企业的R&D投资项目一般涉及很多专业知识，外部债权人对于专业知识不是很了解，不能充分的了解研发项目的信息，不敢进行贸然的投资；三是银行只能享受固定的收益，无法享受R&D投资获得的巨大利益但是必须要承担企业R&D投资的巨大风险，正是由于这样银行往往对高新技术企业R&D投资不感兴趣；四是外部债权人对高新技术企业研发活动进行投资时对投资回报率的要求很高，使得企业必须要承担高额的费用。这些原因都会导致企业负债融资的减少，但是对于高新技术企业来说，企业对研发活动的投资占据了企业投资的大部分，随着企业R&D投资的外部融资的减少，企业的负债融资也随之减少。高新技术企业不能为了单纯的节约成本、降低风险而减少企业的外部负债融资。企业减少外部负债融资会导致企业的资产负债率过低，影响企业的经营效率。高新技术企业应该合理的把外部融资与内部融资结合起来，以达到比较合理的资本结构，提高企业的R&D投资效率以及企业经营效率。

3.5正确评估企业发展能力

第8篇

论文关键词：区域创新系统政府广西

21世纪是高新技术制胜的时代，高新技术产业已成为推动一国和地区经济结构调整与经济增长的主要力量。为了适应国内外日益高档化、多样化的消费需求，为了迎接全球化、信息化和知识化带来的机遇和挑战，大力推动技术创新，加快发展高新技术产业，乃是我国及广西必然的战略选择。

一、广西高新技术产业发展状况

“十五”以来，广西的高新技术产业发展速度不断加快，其总产值年增长率为26左右，是广西国民经济增长最快的产业。广西高新技术产业的总产值从1999年起呈逐年增加之势，2004年底达到100亿元以上，占广西规模以上工业总产值的比重为7．47%，比上年增长了26．20%。而在高新技术产业销售收入、利润及利税方面广西这些年来也有较大幅度增长。同时，广西高新技术企业的数量和企业从业人员年平均数在近年有较大的变化，至2004年底，广西高新技术企业数为373家，比上年增加了197家，企业从业人员年平均数为4．40万人，比上年增长13．69%。广西的高新技术企业主要分布在合成材料及专用化学产品制造业、医药制造业、航空航天器制造业、电子及通讯设备制造业、医疗器械及仪器仪表制造业五大仔业。经过这些年来的发展，从事高新技术产业的企业规模不断扩大，平均由2000年的0．41亿元扩大到2004年的0．57亿元，并逐步形成了一批年销售收入达亿元的高新技术龙头企业，如生物制药业中的桂林三金、桂林集琦、北生药业、电子信息行业中的北海银河等企业。

广西这些年来高新技术产业相对自身而言有了一定的发展，然而在全国范围之内其仍然是较为落后的，与国内发达地区比还有一定的差距。从表一来看，广西科技经费支出额、地方财政科技拨款额和R&D经费支出额约为广东省的10%、10%和5%，高新技术产品进出口额竞仅相当于广东的近千分之一。在创新相关资源及投入额度大致相当的情况下，广西技术合同成交金额和科技成果数量仅为云南省的二分之一稍强。广西在技术创新各项指标上均远落后于临近的东部省份广东省，甚至一些关键指标也落后于云南省。总体来看，高新技术产业经济总量较小，产业整体规模化程度低；科研投入严重不足，科技创新能力较弱，支撑高新技术产业持续发展的科技基础比较薄弱；产业关联度低，配套能力不强，影响整个产业的发展；高新技术产业发展的综合环境尚待完善，政策法规的配套完善、政府的间接调控能力、高新技术成果的孵化能力、技术中介的服务功能、知识产权的保护、官产学研结合的能力均有待加强，高新技术成果产业化的中试问题需要采取有效措施解决；而且部分高技术企业的产权制度改革滞后，技术创新的动力不足。

对于一个区域高新技术产业的发展，区域创新是关键所在。应当高度重视创新环境和创新机制的作用，通过环境和机制来吸引、聚集、利用国内外科技资源，促使高新技术产业的发展。由于创新活动涉及的因素多，各因素之间的相互作用十分复杂，因此制定发展高新技术产业的对策应当从整个区域创新系统建设的角度着手，从增强区域持续创新能力的角度来思考。基于这个认识，文章认为制定广西发展高新技术产业的对策体系的基本思路是：以实现高新技术产业跨越式发展与提升区域创新能力平台为目的，通过整体布局、突出重点集中科技资源，着重发展高技术战略产业；同时通过创新环境的建设和高技术企业的培育和扶持来分别解决宏观层面和微观层面的问题；通过改善资源要素供给、改善创新系统的内部结构、改善高新技术产业化过程、推进高新技术产业国际化和加强创新系统网络建设来为高新技术产业发展创造条件和提供有力的支撑，多管齐下，有所侧重、分步实施，通过创新系统的动态演化来提升整体创新能力。政府在构建创新系统过程中起到关键作用。

二、创新系统组织结构

张敦富等人(2000)认为从系统结构上看，区域创新系统建设包括创新机构、创新资源、中介服务系统、管理系统四个相互关联的主要组成部分。周亚庆、张方华(2001)则认为，区域技术创新系统包括教育子系统、科技子系统、资金体系、政府子系统和文化子系统，Andersson和Karlsson(2OO2)提出了一种以集群为中心的创新系统结构，

(参见图一)为我们发展高新技术产业提供了良好借鉴，该模型虽是以集群为研究中心，但由其结构图可以看出政府部门在构建创新系统的关键作用，创新过程必需的良好的国家和区域的制度安排需要有政府制定，而技术基础设施、知识基础设施等各种有形无形的基础设施由于具有“公共品”的特性，需要由国家地区政府来主导完成，公共财政支持和完善的风险投资体制的形成则是政府所属职能，至于良好的区域创新环境的构建更是与政府行为息息相关。

基于以上创新系统结构分析，结合波特的钻石结构模型，初步建立了一个高新技术产业竞争力的逻辑模型。

(参见图三)其中创新资源包括一个区域的自然禀赋、人力资源、知识资源、资本资源等要素，包括硬资源和软资源。相关和支持性基础设施除了包括我们一般意义上所说的交通、能源、电力通讯等以外还有科研院所、大专院校等创新机构，信息中心、培训中心、咨询公司、技术开发交流中心、技术市场等中介服务系统，以及相关产业基础。需求条件指本国市场对该项产业所提品或服务的需求如何，内需市场借着它对规模经济的影响力而提高了效率。同时，本国的预期需求可能催生产业的国家竞争力，而市场规模和成长模式则有强化竞争力的效果。区域创新网络，又称区域创新环境，是指在一定区域内发展高新技术产业所必须的社会信用环境、社会文化环境、制度环境、学习环境等，是区域各行为主体之间通过长期正式与非正式合作与交流形成的、以增强创新能力为目的的、相对稳定的联系网络。管理系统是指政府为了建立和管理区域创新系统的机构和机制，政府将创新各相关要素整合调配，在促进技术创新工作中有着特殊的地位与作用，在创新系统的建立和成长阶段起着第一推动力的作用。只有在政府主导的管理系统有效调控下，创新系统才能有效运转，达到最终提高产业竞争力的目标。

三、创新系统中政府行为必要性的理论分析

一方面，市场机制的缺陷需要强化政府政策安排对企业技术创新进行激励和支持。市场在激励企业技术创新方面具有自我组织、自我加强的作用，但也存在自身无法解决的缺陷，市场本身并不能保证造就一个最有利于创新的市场结构，也不能自我创造有利于创新的外部环境。市场配置资源的作用虽然高效，但却带有一定程度的随机性和局域性。随机性会使配置行为的目标追求发散，局域性则使创新活动中出现市场低效区和失效区，市场低效区需由市场行为和政府行为联合发挥作用，市场失效区的资源配置则往往主要通过政府行为来完成。特别是基础研究的保障、产业共性知识的提供、创新基础设施的建设和完善，以及涉及国家安全和政治地位的创新行为等，往往由于较长的回报周期和较强的投资需求强度而为企业所不愿或无力介入，必须依赖政府来加以组织。事实上，即使在市场经济发育较成熟的西方发达国家，也同样存在大量市场低效或失灵的领域，需要政府发挥宏观调控的作用。

另一方面，技术创新活动有一些独特的运行规律。技术创新的产出是一个介于公共产品和完全排它性产品之间的产品，创新成果的一部分即产品的实物部分虽可属于创新者，创新成果的另一部分产品即技术信息部分却会产生知识溢出效应，具有公共产品的性质。此外，技术创新没有历史惯例可以遵循，各个阶段与环节都包含着很大的不确定性和高风险性。而且技术创新的不确定性与创新类型高度相关，基础研究和基础发明的不确定性最高，投资最大，回报最慢，企业往往难以承担或不愿意承担。这两方面特性极易产生创新活动中的囚徒困境，厂商只是等待知识技术外溢，而不是开发研究成为最优选择，这就需要政府干预了。另外，区域创新系统中创新主体往往是大量中小企业构成的产业集群，中小企业与大企业相比具有一些竞争劣势，这些需要政府一定的政策倾斜和宽松的外部创新环境。

四、创新系统中政府职能定位分析

在经济学领域中，政府职能如何定位是长期以来争论的焦点之一。在创新系统中，政府作为重要组成要素，既是区域创新活动规则的制定者，也是区域创新活动的直接参与者。从宏观的角度上看政府扮演着双重角色。在国家层次，政府主要是根据全国各地的发展水平，制定一些促进国家整体发展的政策和计划以及针对各地的具体情况，制定各地的发展指导思想，从地方层次来讲，在国家宏观管制日渐放松的情况下，地方政府作为地方发展重要的直接指导组织者，一方面贯彻国家的宏观政策，另一方面结合本地的实际情况指导调控，地方政府将会发挥越来越大的作用。政府应主要负责制订宏观的区域创新目标、战略和方向，创新区域的各项制度，构建良好的区域创新环境，激励、督促企业与大学、科研机构进行创新活动，在遵循市场经济规律的前提下，政府设计并监督机制运行，发现和确立新型的、高效的机制规范区域创新系统中的各个行为主体，从宏观上和总体上对个别创新主体的行为进行协调。

作为创新网络中的一个重要结点，要特别重视政府在与其他创新主体的相互联系中承担具体的职能任务，对于企业，政府提出和建立针对证券市场等各种层次和各种功能的市场机制和操作规则，引导企业合作和有序竞争，按照法律或契约的规定，采用组织控制、财务监督、监督管制等规范企业行为，加强基础设施和服务体系的建设，为企业的发展创造良好的环境。引导建立在政府、企业、大学和科研机构主体间起桥梁作用的中介服务机构，完善公共服务，以实现社会信息、智力资源共享，促进知识的传播与应用，加速科研成果产业化，政府可以通过非官方的中间组织对企业进行间接管理。对于科研机构，政府制订重大创新项目和课题，通过资金投入来引导智力资源之间的有机组合，共同进行研究和开发，共同完成创新，积极促进产学研相结合，推动科技成果的迅速产业化，并对大学及科研机构进行形式多样和日益规范的资金支持。

政府要在构建创新系统中发挥应有的作用，必须首先满足以下条件：政府的职能要从直接组织创新活动为主转向以宏观调控、创造条件和环境及提供服务为主，在目前我国的转轨时期，要特别防止政府超越行政职能范围盲目行使权力，以免产生政府职能过度的问题。要健全市场制度建设，消除计划经济体制遗留的不利于市场经济发展的各种限制和壁垒，要建立起完善的区域创新的社会保障体系。

五、创新系统构建中的政府行为分析——以广西为例

早在2003年广西政府就制定了未来几年广西创新体系,建设的总体目标，2003~2005年为规划起步阶段，初步构筑起广西创新体系的基本框架。2006~2010年为全面建设阶段，到2010年基本形成布局合理、结构优化、机制灵活、具有持续创新能力的区域创新体系。2011～2020年为优化提升阶段。2006年区科学技术大会强调到2020年建成较为完善的广西创新体系。经过广西各界人士不懈努力，目前广西区域创新能力不断提升，但在技术创新系统构建的道路上仍是任重道远。

广西政府在推动技术创新中存在一些突出的问题。首先，与创新相关的制度框架和有利于创新的政策体系不完善，政府对知识产权保护力度不够，人才激励机制不完善，许多时候不是缺乏人力资源，而是缺乏培养技术创新人才成长的机制和用人机制。技术研究与开发机构数量偏少，企业技术研究与开发能力偏弱，科研与企业相脱节。而且，技术创新的投入严重不足，R&D经费投入占GDP仅为0．36，发达国家均已达到2—3。此外，研究开发的国际化程度很低，对中小企业的技术创新重视不够。这对高新技术产业发展有严重的不利影响。特别的，创新能力不足使广西在与东盟对接的建设过程中力不从心，严重制约了广西的跨越式发展步伐。

首先，广西政府要制定和完善创新体系的建设规划，合理确定科学技术发展的各阶段具体目标，部署实现目标的具体措施，并向各创新主体提供有关政府经济政策和市场状况的信息，建立有利于知识生产、传播、应用的政策倾斜体系，此外广西政府应制定一些必要的地方性法规和其他规范性文件，以使创新活动规范进行。

第二，加强区域创新环境建设，包括社会信用环境、创新服务环境、创新文化环境等，政府要从多方面人手建立健全社会信用体系，建立一整套信用查询和奖惩系统；建立完善创新服务体系，推进创新服务机构社会化和产业化进程，建立技术、知识与人才的流动机制，构造一条完善的区域创新价值链，加快技术成果转让、运用和扩散；要着重加强创新文化环境的建设，政府要倡导突破一些不利于创新的传统文化束缚，倡导“硅谷文化”模式，历来中关村被认为学习硅谷最为接近的地方就是有鼓励冒险、敢于标新立异的文化痕迹，要在广西境内树立起勇于冒险、不断进取的思维方式和创业精神，在创新各行为主体之间建立一种善待失败和相互交流的合作文化和精神。

第三，建立完善创新激励机制，特别是一整套投融资激励机制。要加快企业产权制度改革，完善公司法人治理结构，建立企业自身激励体系，宏观上要加大增加政府研究开发投资，增加政府的R＆D投入，并通过优惠的财税政策和金融政策加大支持企业创新活动，可对中小企业试行政府信誉担保银行贷款。

第9篇

一、高新技术企业应用标准成本加强成本控制

标准成本是指以科学的方法预计正常工作效率下产品生产所应有的成本。通过标准成本分析,企业可以定期将实际成本与标准成本进行比较,以显示成本差异,并按照例外管理原则,就重大差异项目分析差异原因并及时采取补救措施,以控制成本达到成本抑减目的。我们现场调查发现,有部分高新技术企业等用标准成本进行成本控制,有的是根据企业历史成本并结合市场状况制定的,有的是中外合资企业,外方本身就实行标准成本制度,有一套现成的标准和做法,只有少数高新技术小企业以理想标准成本为标准。大多数企业认为,高新技术企业实行标准成本制度正面临各种新的挑战,主要是“标准”难以准确设定。若执行中因不得已而频繁地修订“标准”,将会影响工作质量与效率。此外,高新技术企业面对国际竞争环境,所遇到或发生的差异因素较多,静止地采用标准成本进行业绩评估或奖惩可能不一定公平。

被调查的高新技术企业,建立标准成本制度的一般都能进行差异分析,大都定期召开成本分析会议,分析成本差异原因,控制不利差异,进行成本控制业绩的考核。实施、维持标准成本系统的代价是较高的。不仅投入的每项劳动、材料都必须制定价格标准和数量标准,而且随时间推移标准必须要修订。快速的技术进步持续推动作用会导致标准很快过时。而工人们则宁可沿用旧的标准,不愿意进一步寻求成本的降低。管理人员调查成本差异所耗费时间的机会成本也是很高的。管理人员应只关注那些表明生产过程失控,需要管理人员采取措施的差异。调查那些由于偶然因素造成的暂时波动产生的差异可能只是浪费时间,管理人员通常只关注较大的差异。

高新技术企业调查暂时波动产生的差异也是有一定价值的。这种调查在一定程度上加强了对企业所处环境的了解,增长了管理者的专业知识。如果管理者能够抓住飘忽不定的盈利机会,这种专业知识在行使决策权中发挥作用,便会增加公司价值。

NEC公司是日本一个大型多样化电子企业,早在20世纪50年代就实行了标准成本制度。那时主要生产电话和交换机。到20世纪80年代,随着科技的进步,该公司提供大量不同品种的电子产品。随着生产技术的进步不断修订标准成本的代价是昂贵的,每一项标准成本的寿命都大大缩短。公司仍然将标准成本系统作为其成本控制工具,但已不再实行以产品为基础的标准成本系统。

标准成本系统应根据企业价值最大化的目标将心设计。粗制滥造的标准成本系统用于业绩评估可能造成许多负面影响。例如.盲目追求人工效率的有利差异,却导致产品存货的大量增加,产出的产品并未实现利润最大化。

高新技术企业的最新发展对制造与标准成本产生了深远的影响。对保持最低库存或采用实时系统的企业来讲,没有,必要在计算直接材料差异时区分采购单位与使用单位。在这些单位里,一个时期的采购数量几乎与当期使用数量相等。

高新技术企业由于自动化、柔性制造制度以及批量或单元制造等,也降低了直接人工差异的重要性。这些企业很少或不使用直接人工,也不太重视工资率差异与直接人工效率差异。

二、高新技术企业应用“成本企画”思想加强成本控制

“成本企画”又叫“目标成本计算”、“成本设计”,首先在日本企业中成功应用。其关键思想是,在产品设计阶段,事先限定产品的制造成本和期间成本,从生产产品的上游,确定成本允许开支多少,把传统成本控制的立足点从生产制造阶段转移到设计构思阶段。

在新产品设计阶段,企业设计人员首先获得各种设计思想,经过筛选设计思想方案、技术评价、市场预测、作出设计投产决策。但这一决策必须建立在目标成本预测的基础上,产品设计一定要与成本设计相结合,产品设计师要与成本设计师相结合成为真正的成本工程师。

“成本企画”的实质是持续的成本降低模式。一些西方发达国家,高新技术企业通常先设计新产品,再计算新产品设计成本,然后估计新产品是否有市场,预测市场价格。如果成本过高,再反馈到设计,进行重新修改,以达到目标利润,定期降低产品成本。

“成本企画”控制的流程,是围绕目标成本为中心的。从设计新产品的目标成本开始,到设计图纸上实现降低成本目标为止,是控制流程的中心环节。在整个流程中,产品开发设计过程一般可分为四个阶段:构想设计;基本设计;详细设计:工序设计。而每一个设计阶段都经过目标成本的设定分解达成再设定再分解……不断往复循环的过程。而每一阶段的每一次循环都是对降低成本的一次挤压,多次循环挤压,使最后工序设计成本降低额达到目标成本的要求为止。

“成本企画”这一成本控制模式说明:成本不是单纯的会计产物,既然在设计制造过程中发生,就应从管理工程学角度去把握控制成本。可以说,“成本企画”是成本工程在新产品开发领域中的应用。

“成本企画”从一开始就实施透彻的成本分析,避免后续制造过程大量无效作业的耗费,做到防患于未然。这种控制属性是源流的控制性质。“成本企画”又具有成本筑入的特征。所谓“成本筑入”,就是把材料、零部件、人工、制造费用汇集在一起装配成完工产品,是图纸上的有限筑入成本尽可能与实际成本相等,甚至低于实际成本。这种控制方法也就是“成本筑入”的管理方法。

“成本企画”具有以下创新特点:

第一,市场导向性。“成本企画”是以最具市场竞争力的市场价格入手设计最受顾客欢迎的产品,制定企业应实现的目标成本。

第二,源流性。鉴于产品成本的70%-80%在产品开发设计阶段已决定,产品一旦投入生产,降低成本的潜力已不大。“成本企画”提出了源流管理思想,将成本管理重心从生产阶段转移到设计、构思、开发、策划阶段,从源头上控制成本。

第三,前馈性。“成本企画”倡导的是一种前馈式成本管理,成本控制重点的前移使管理者更注重产品开发设计阶段,做事前的周密全盘分析,其特征是通过对计划的控制作预防性管理,即事先在图纸上就制定过程进行了一次预演,由此得出信息及时调整策略来控制产品成本,实现成本的前馈式管理。可见,“成本企画”已将可控制的成本从传统真实的生产现场转移到了设计图纸等虚拟场所,重点从业务过程的下游转移到了上游。

第四,超团体性。“成本企画”为了能在产品整个生命周期中实行成本控制,要求成立一种包括总经理、工程师、产品项目经理、车间主任、班组长、营销人员、财务经理及技术人员在内的跨部门超团体成本管理组织机构,并注重团体的合作协调。

第五,传递性。“成本企画”降低成本的秘诀在于成本压力的传递性,立足于市场制定的

目标成本,通过横向分割进行细化,将成本压力传递给各责任中心,各责任中心又将所分得的成本目标进一步纵向细化,将压力传递给下级责任部门,直接将成本压力部分传递给原材料或零部件供应商,从而实现了人人头上有指标和压力的全员参与的成本控制,使成本目标更易为员工接受和实现。

三、高新技术企业知识产权保护、产业化和成本控制

高新技术产业既应当重视无形资产的形成和投资,也应当加强无形资产的管理,特别要加强无形资产的成本控制。

在中国高新技术产业大发展的热潮中,似乎有三个因素会拖企业发展的后腿。

第一,国内的知识产权观念非常贫乏。虽说海外留学生是国外科技的主要力量,但是,几乎所有的留学生从海外带回来的项目都不是一两个人在家里做得出的,这些留学生本人没有这些技术的所有权,所有权在他们的工作单位。他们根本就没有资格来国内与企业洽谈项目,除非他们得到他们单位的许可,否则这些项目的引进如果不成功也就罢了,如果项目引进成功,到时很可能会有许多麻烦。

第二,对人才和知识经济的狂热需求常常会导致盲目投资,以至良莠不分。比如,某个名牌大学投巨资为某个研究疯牛病的归国人员专门设立了研究所,而此君做事不久便传出解决了疯牛病成因,后来证实此兄的研究结果不是子虚乌有便是靠不住的狂想,贻笑国际。另一个例子则是国内对从国外带回来的基因芯片技术的狂热。基因芯片在国外已经产业化好多年了,其原理并不高深。基因芯片大部分基础技术早已被专利保护起来了。剩下的可能只是具体的和特定的某些未知基因的芯片,而这些技术与基因芯片的基础技术无关,只是某些中国人特有的具体基因性能的发掘和研究。国家花几亿元人民币建立基因芯片研究基地,很可能会种瓜得豆,事与愿违。

第三,崇尚安于清贫或清高是中国文人植根了几千年的传统,从陶渊明到朱自清,不为五斗而折腰早已是衡量知识分子气节的标准之一。而恰恰是这些知识分子,很可能是精英中的精英。试想一下,多为者良莠不分,能者又多不为,加上社会对人才和知识经济的狂热与盲目,其结果会是什么呢?小则资源被大量浪费,大则劣币驱逐良币,招了一大堆不新不高的技术,到时真的高新技术和顶尖人才找上门,却没有资源又没有位置了——求仁而得非仁,事与愿违。

高新技术企业对生物科技和其他高新技术的投资,以求利作为投资目的是天经地义的事。但是,笔者认为企业千万不要急功近利。如果有心投资生物科技和药物科技,首先要避免的投资行为就是刚把钱投下去,就急于要回报,要从一项投资中尽早挣回钱来,再求高利润。这种急功近利的做法不仅不可取,搞不好还会害了这些高新技术企业。笔者认为,如果要投资于高新技术领域,必须先了解该领域的技术和市场特征,在仔细评估短期、中期和长期回报的情况下,选择投入某一行业。如果有能力并决定要投资生物科技,就要有长期投资的打算,千万不要跟着别人一窝蜂盲目上马。

据统计,在美国,一个药物从研发起到投向市场,大约需要15年时间,总花销大约有5亿美元之巨。虽说现在组合化学兴旺,能一次合成许多化合物,但真正有药性的分子不多。而且,每5千个有效药物分子中,大约只有5个可以做到人体试验这一步;而这5个药物分子中,最终也只有1个能推向市场。这么大一笔花销和这么低的成功率,如果没有一个大的药物公司或财团在后面支持,很难想象谁能撑下去。所以,现代药物研发的大趋势是进行行业分工:由小公司作药物早期研发工作,如果有成功的苗头,小公司再和大公司联合作进一步研发工作,如人体试验等等。而常规的商业模式是由大公司出一笔钱,买断小公司所研发的技术。美国当今许多中小药物公司或生物科技公司都是以这种商业模式运作的。

当然,如果一个药物研究成功,其市场销售利润也非常可观。一个成功的药物,年销售额几亿美元甚至几十亿美元是常事。不管是生物科技还是传统的药物科技,一旦完成了产业化过程,产品的生产成本只占销售价的很小一部分。所以说,药物研发成本的高低,很大程度上决定了药物的生产成本的大小。药物研发的经费虽说高得让人吃惊,但实际上只是日后生产成本的预支而已。如果投资者能从这个角度看生物科技和药物科技的研发成本,那么投资人对药物开发的前期投入和病人对各类药物的高价位想必都会有一个全新的认识,会少许多抱怨和不平。

如果投资者决定了要投资生物科技和药物科技,下一步要做的事就是确认该投资哪一领域的生物科技和药物技术。一般都会选择投资新药。新药上市成功后也许利润很高,却也有他们的内在缺陷:即药物副作用在大规模行销后很长时间才会显现出来。如果发生这种事情,不但前期投资可能血本无归,还要面对日后客户的无休止的诉讼,让许多药物公司吃不消。生产胸部硅胶填充物的道康宁公司曾因此产品而获得了丰厚的利润,后也因谣言满天。大量隆胸美人到处告状,公司花了几百亿美元与所有隆胸人和解而破产。药物公司先发后亏的例子不胜枚举,许多都是与法律责任息息相关的。