时间：2023-03-29 09:26:25
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贷款资产作为银行的一项主要资产业务,其运动是一种以“两权分离、按期偿还”为本质特征的特殊价值运动。在现实经济活动中,银行的信贷活动,会受各种事先无法预料的不确定性因素影响,使银行贷款资金有遭受损失事件发生的可能性。主要表现为贷款到期不能按时收回和贷款的贬值等,这样就产生了贷款风险。从目前国有商业银行贷款资产质量的现状看,形势较为严峻。
国有商业银行信贷风险除了自身经营管理原因外,从外部环境来看,很大程度上取决于所处的金融生态优劣。金融生态是借用生态学上的提法对金融环境的描述,通常指金融运行的一系列环境要素,主要包括宏观经济环境、法制环境、信用环境、市场环境和制度环境等方面。
(一)政府行政干预银行贷款,扩大了银行贷款风险
按照经济发展的客观要求,银行应该是资金配置的主体,政府职能应只限于宏观调控。然而实际情况是,政府作为资金配置的主体和中心地位并未淡化,往往造成部份项目投资效益不高,形成贷款沉淀。另外,一些地方政府的短期行为,也激化了银行的信贷风险。
(二)微观经济不景气,企业经济效益下降,直接影响到银行贷款资产的安全
据统计,去年某省国有、乡镇集体企业中困难企业面达到55%,国有企业亏损面达到50.8%,其结果必然会相应地影响到银行的贷款资产质量。近年来企业经济效益的下降也是银行不良贷款不断增加的一个直接原因。
(三)金融体系的滞后性制约了银行的信贷风险防控,扩张了银行的信贷风险
首先,市场融资机制发展缓慢。其次,金融市场不发达,金融工具缺乏。我国现阶段实行比较严格的金融管制,束缚了银行业务分散化的能力,金融创新动力不足。第三,金融监管有待加强,银行同业间无序竞争,造成企业多头开户、多头贷款,银行无法真正了解企业的财务状况,信贷风险不断提高。
(四)社会保障制度改革滞后,是银行贷款风险扩大的又一重要因素
尤其是企业的保障制度方面存在,企业破产失业救济制度没有完善起来,因而银行贷款风险无法直接分散和转移。企业与社会的问题没有解决,直接导致企业把生产所需资金缺口留给银行贷款解决,形成贷款风险压力;企业保险制度不健全,使银行无法保全贷款资产的安全性,增加了损失的概率。
(五)法律制度约束不力,同样是银行贷款风险形成的一个重要原因
从某种程度上说,市场经济就是法治经济。由于我国市场经济和法制建设的时间尚短,不论是公民或企业的法律意识,还是国家的立法、执法,都还不尽如人意,银行常常在运用法律维护自身合法权益时受到挫折。此外,我国加入WTO后,相关的法律法规修改力度正在加大。
(六)社会信用监督机制不健全,企业逃废债现象严重,加大了银行的信贷风险
由于我国目前还缺乏一套完善的社会信用监督机制,逃债者得不到法律和社会的制裁,廉价的逃债成本成为企业逃债的直接原因。造假、欺诈、逃债、赖债等现象层出不穷,使得我国金融市场的诚信资源遭到了非道德主义的侵袭,社会信用出现了严重的滑坡和流失,信用已成为最稀缺的资源。
二、国有商业银行信贷风险的金融生态环境治理对策
为有效防止和化解国有商业银行信贷风险,避免由此带来的金融震荡和经济风险,除了提高国有商业银行自身经营管理能力外,必须加强举措对银行所处的包括宏观经济环境、信用环境、法制环境、金融市场环境和制度环境等方面在内的金融生态环境进行大力整治。
(一)信用环境治理
目前,我国经济运行信用环境日趋恶化,银行债权得不到有效保护,加大了银行风险。在发达市场经济中,企业间的与其应收账款发生额约占贸易总额的0.25%～0.5%,而我国这一比率高达5%以上,且呈逐年增长势头。涉及信用的经济纠纷、债权债务案件以及各种诈骗案件大量增加。
1.加强社会信用环境的综合治理,尽快建立社会和个人信用体系。政府部门要把经济工作重点转到建设投资环境、维护市场秩序、规范市场经济主体的行为上来,支持和配合银行防范和制止企业逃废债,确保金融资产的安全运行。加大相关政府部门的执法力度,工商、税务机构不得为列入“黑名单”的逃债、赖债者办理工商、税务登记,树立“有信则立,无信则亡”的市场经营理念。依法规范政府、企业、银行和个人的信用行为,为建立一个诚实、守法、可信的社会和个人的信用环境而努力。
2.建立和完善适合中国国情的信用评估体系。近几年国内商业银行借鉴外资银行做法,建立了风险评级制度,但信用评级一般只在新客户申请授信业务时和每年年初进行,不能及时反映风险。评级系统的可操作性、全面性还存在较大差距,以至于国有商业银行的不良信贷资产在实施剥离和不断的清收处置后,新生的不良资产尚未得到根治。因此信用评估系统应该是建立在工商、税务、金融等多部门提供的有关公司信用数据基础之上,综合考虑公司的以前贷款记录、经济实力和还款意愿评估信用等级。因而建立跨行业、跨部门的全国性信用系统是迫切需要解决的问题。
3.在全社会要树立起一个良好的信用文化。政府要发挥带头作用,率先规范,转变职能,依法行政,带头守信;加大全民信用教育力度,提升企业和个人的商业道德素质,树立讲诚信的公德意识;推行信用公示制度,以恶意逃废债的行为公开曝光和实行银行同业联手制裁;建立种类经济失信和恶意逃废债事件的举报制度,加大对缺失社会信用行为的查处力度,让失信者付出惨重代价。
(二)金融体系中的企业贷款融资依赖治理
建立社会化市场融资制度,解决从“单一”到多元的融资渠道。随着我国金融改革的深化,传统的国家垄断过度的金融制度将被放弃,新建立的将是一种政府调控的市场化融资制度。
1.优化国有企业资本结构,强化激励约束机制
目前,我国相当部分国企资本结构不合理,国有股占的比重很高,没有建立起企业治理结构,过于依赖银行贷款维持正常生产经营,造成较大的银行风险。这种由于体制原因造成的国有企业资本结构问题,应以存量调整为主,采用特殊方式解决,这种方式是阶段性的、过渡性的,在存量调整基础上,辅以增量控制,最终实现国有资本结构的优化。这样,改造后的国有企业建立了有效激励约束机制,确保了银行的信贷关系是建立在市场原则基础之上,从而消除了由于国有企业负债软约束问题造成的银行信贷风险。
2.大力发展直接融资,完善金融市场体系
大力发展直接融资有利于企业改善融资结构,减轻银行贷款压力,并可以从根本上降低银行风险,降低企业资产负债率,同时能够促进优势企业对劣势企业的兼并,化解已形成的信贷风险。
目前应大力发展资本市场,根据公平、公正、公开的原则,核准一切符合条件的公司上市,无论是国有企业还是非国有企业。企业的债券市场是资本市场的重要组成部分。债券融资是企业融资首先要考虑的,因为债权融资能起到抵税作用,降低融资成本。近几年,市场虽有发展,企业债券总规模每年增长,但企业债券占融资比重仍然很低。这影响了企业融资效率,也不利于企业改善资本结构。因此,要大力发展资本市场,特别是发展债券市场,是优化企业资本结构,消除企业对贷款融资依赖的重要条件。
3.推进企业融资结构的改革,建立多元化融资渠道企业是市场经济中重要的经济主体,全社会资金融通以企业为核心进行。另外,企业也是金融市场上的最重要参与者,企业融资结构很大程度上决定了一国的金融结构,进而影响着金融风险。
近年来我国企业通过股票债券市场使外部融资发展速度加快,但历史形成的以银行为主的企业外部融资格局没有发生大的改变。为此,可采取以下对策:第一,改变目前上市公司股票定价制度,使金融资源得到优化配置;第二,强化股票债券市场的法律制度建设;第三,加大金融创新力度,大力推进银行住房贷款证券化,防范银行信贷风险;第四,加大企业债券市场的创新力度,实现发行企业债券品种多样化,活跃企业债券的流通市场。
(三)银行业监管和行业协会自律治理
随着银行市场化改革的深入和信用风险管理的不断强化,我国银行业的监管模式和监管机构职能也需要发生转变。必须进一步明确和细化银监会和人民银行的监管职能,并充分发挥行业协会的作用,全社会共同创建金融安全区。
1.发挥人民银行的监管职责,加强对商业银行不良资产管理的监督工作。利用信息电子化管理手段,通过非现场监管手段,加大对国有银行的不良资产监管力度,从宏观上控制不良资产的恶性膨胀。
2.加强金融债权的管理,加大依法制裁力度。由人民银行牵头,将逃废债企业及其法定代表人、主要负责人列入“黑名单”,并采取相应的信贷制裁措施。对严重的逃废债企业、行业和地区宣布为不守信用或无信誉企业、行业或地区,对这些地区的企业联合执行不开立新账户、不发放新贷款、不办理结算的“三不”金融制裁措施。
3.加强同业协作,建立不良贷款公示制度。同业之间应建立畅通的信息沟通渠道,做到客户信用等级等资源共享。各大商业银行应团结协作,通过银行行业协会等组织,定期对无正当理由不偿还各家银行债务的企业及法人代表名单、金额等信息予以通报公示,使各家银行及时了解到逃债者有关信息,使逃债企业无法再次获得银行的信用支持,避免银行间因信息错位而再次与逃债企业发生信用关系。
4.加强监管部门对商业银行的服务和信息沟通。要充分利用人民银行建设中的资信系统,尤其是信贷登记咨询系统,尽可能消减银行信贷市场中的非对称信息,做到贷款风险的事前防范,改进信贷市场效率。
(四)法律环境治理
1.尽快充实修订有关法律法规,提高法律对银行信贷资产的保护
我国目前立法上虽有了《中国人民银行法》《商业银行法》《票据法》《担保法》《中国银行业监督管理法》等基础法律,但《破产法》《反垄断法》等修订、细则落实工作需要尽快出台。而且由于我国现有的法律对商业银行的经营范围有严格限制,如不能进入证券市场、不能进入产权交易市场、不能收购企业股份等,直接影响了不良债权的流动和变现。因此,如何完善现有法律法规,为银行处置不良资产创造良好的外部法制环境将是一项长期而又重要的任务。
2.要加大信用立法和执法力度
首先,建立信用管理体系,需要以法律的新式规范公共信息、征信数据的取得和使用程序。当务之急是制定公平使用信息法,并修改补充《商业银行法》和《反不正当竞争法》。在《刑法》等相关法律中,补充增加对不讲信用、恶意逃债、赖帐等给国家或个人造成损失行为的定罪量刑条款,对逃废债、恶意拖欠贷款本息的行为加大打击力度,增加企业的逃废债成本。欧、美等发达国家在这方面有相当多的立法可资借鉴。立法的目的是创造一个信用开放和公平享有使用信息的环境。
关键词：创新；公司治理结构；市场定位
城市商业银行是中国银行业中数量最多平均规模最小的银行群体，在近些年依托改革、立足创新，实现了自身的快速发展与壮大。但处在当前新的历史时期，城市商业银行不仅要解决自身存在的问题与困难，还要面对国内大银行及外资银行日益激烈的市场竞争，这对城市商业银行的发展提出了更高的要求。从当前市场状况和自身特点分析，我国城市商业银行的未来发展将呈现市场化、多元化、资本化和国际化等趋势。无论从发展机遇，还是从挑战与压力看，城市商业银行的发展前景将十分广阔。但只有不断深化改革，创新发展，才能缩小差距，形成唯我独具的经营优势与特色，走出一条既符合城市商业银行发展特点，又逐步与国际接轨的跨区域发展之路。本文拟着眼于银行未来发展，谈谈城市商业银行的创新策略。
一、完善公司治理结构
《股份制商业银行公司治理指引》和《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》是公司治理的国际一般准则与我国具体实践相结合的产物，体现了鲜明的时代性和中国特色，对城市商业银行深化体制改革、加快制度创新，提高市场竞争能力，具有重要意义。
1.进一步完善股东大会、董事会、监事会各经营管理层的议事制度和决策制度。进一步细化、明确股东、董事、监事和经营管理人员的权利、义务，充分发挥股东大会、董事会、监事会等机构的功能作用；根据发展需要，对董事会、监事会成员进行适当的、必要的结构调整，聘请会计、法律、审计、管理方面专家作为独立董事；建立合理的薪酬制，强化激励约束机制，尤其要着手建立、健全经营管理层的长期激励和约束机制。
2.逐步调整和优化股权结构。一是抓住机遇增资扩股，通过定向募集一部分法人资本特别是民间资本入股，吸收更多的中小投资者，实现股权结构多元化、分散化，并采取措施进一步保护中小股东利益，防止形成控股股东和中小股东间的不平等关系；二是引进新的国际战略投资者，逐步实现股权机构国际化，从上海、南京、西安等地引入境外战略投资者的实践看，效果非常明显，不仅可以引入境外资金，更重要的是引入国际上先进的银行管理技术、经营理念。
3.逐步完善信息披露制度，提高社会认知程度。信息披露制度是衡量公司治理水平的重要标准，一方面要逐步扩大信息披露的数量，包括财务会计信息、审计和非财务会计信息；另一方面逐步提高信息披露的质量，主要体现在信息的真实性、完整性、及时性和相关性。
二、强化市场定位和客户战略
城市商业银行“立足地方”、“立足中小企业”、“立足市民”的市场定位和客户战略，为城市商业银行在与股份制银行的市场竞争中赢得优势。但与我国金融业的改革、创新，即入世后面临的挑战与要求相比，与更好地满足城市居民和中小企业不断提高的金融服务需求相比，城市商业银行在集中优势资源，确立目标市场，尤其是在突出特色服务的深度和广度上，还有个不断深化和提高的过程。
1.提高对服务中小企业重要性的认识，突出中小企业银行特色。在支持中小企业发展中，虽然可能导致风险扩大，但同时也给自身发展带来良好机遇。首先从服务对称性看，同样作为中小企业的城市商业银行，应该进一步提高对“服务中小企业”重要性的认识，增强对中小企业服务的主动性和创造性；从产业结构变化看，在目前乃至今后相当长一段时期内，随着经济结构调整不断深入，中小企业在经济总量中占比将不断上升，促进国民经济发展的重要性将日渐凸现，城市商业银行大力支持中小企业发展，自身必然会随着这个群体的增长而增长。当然在支持中小企业发展过程中也会伴随着风险，需要牢牢把握经营方向，充分发挥城市商业银行对当地经济情况比较熟悉的优势，对不同中小企业提供个性化的金融服务，通过主动为他们度身量制金融新品，有效控制风险，降低风险。2.创立与市民联系的“绿色通道”，突出市民银行特色。市民银行是指拥有健全服务网络，以有力技术支撑为手段，以创新金融工具为载体，以一揽子代收费、代支付项目为核心，能持续创造出贴近市民日常生活的金融新品、与广大市民有极强亲和力的商业银行。城市商业银行要集中优势资源，创新与市民生活相关的金融产品，进一步彰显市民银行特色.一是创建“绿色通道”，在监管部门支持下，调整网点布局，健全服务网络，力争用有形、无形的服务网络在各个层面、各个方面都贴近市民、服务百姓；二是针对城市居民消费结构和收入分配变化趋势，进一步细分市场，结合市场消费热点，在个人住房、汽车、教育、旅游等消费信贷领域，以及在银行卡和为个人提供多元化、差别化服务方面加大创新力度，实现具有城市商业银行特征、特点和特长的个人金融的品牌服务、系列服务、规范服务。
3.发挥自身优势，坚持正确的市场定位。根据自身特点与优势，按正确的市场定位制定发展战略，必须要有适合自身特点与优势的发展战略目标，战略目标要共性与个性相结合；共性就是应当坚持稳健经营、持续发展；个性就是牢牢植根于“地方建设、中小企业、市民”的市场定位，从而细分市场、选定自身客户战略，形成比较优势。从长远目标看，城市商业银行应有步骤、有目标地支持地方经济、支持中小企业、服务市民，在“小”、“精”、“专”、“新”、“特”方面做文章，使之真正成为中小企业和市民的银行。
三、强化管理创新，努力提升自身核心竞争力
1.构筑适合自身经营需要、符合自身发展要求的经营管理体制。体制创新从根本上决定了金融创新的发展空间，决定了金融创新的活跃程度和发展绩效，决策迅速、机制灵活，是城市商业银行的自身特点之一。面对激烈竞争，城市商业银行应建立一套与创新活动匹配、具有快速反应能力的创新体制，使业务与管理模式创新，在决策层、管理层、执行层之间建立一种网络化的管理模式，使现有的规划、程序标准有自由创新的空间；根据潜在业务发展需要，增加有利于促进金融创新的部门设置，如成立创新中心、金融工程研发中心等机构，专门负责金融市场监测，制定创新规划，把握需求趋势，及时推出金融新品，促进业务开发。
2.构建风险管理体制，增强风险控制能力。（1）在发展中不断强化“质量优先”理念，真正把提高资产质量、降低信贷风险提到关乎金融安全与稳定、关乎城市商业银行存亡兴衰，关乎广大存款人和全体股东利益的高度来认识，并在这一理念指导下，切实追求有质量、有效益的发展；（2）构建科学的风险管理体系，建立起对主要业务流程进行跟踪，并涵盖风险控制、信用、市场、操作、营销等各方面的风险管理体系，实施全面的风险报告、评价、检测制度，推动整个城市商业银行风险管理与内控能力再上台阶；（3）严格贷款质量五级分类管理制度的全面实施，加强信贷管理，加大对存量不良资产的回收、盘活、处置力度，积极探索压缩不良资产的新方式、新途径、新办法，与此同时，更要防止不良资产增量的产生，不断优化信贷结构，切实提高资产质量。
四、不断推进人力资源开发与配置方式创新
银行的竞争归根结底是人才竞争，培养和造就高素质、具有创新精神的经营管理、技术人才和员工队伍，是推进城市商业银行创新与发展的成败。
1.推进人才战略，加快人才培养。根据发展趋势，创新城市商业银行
人事制度，有重点的选拔一批敢于创新、勇于创新、能够在未来竞争中带领城市商业银行大展宏图、引领城市商业银行的航向与时俱进的领军者；有重点的引进一批业务精、经验足、能力强、素质高的管理者；有重点地引进一批精通金融政策法规、精通金融产品创新、精通金融电子化研发的专业性技术人才；有重点的培养一批善于捕捉市场机遇、善于发现市场需求信息、善于维护客户关系的营销人才。通过多种培训方式，结合发展创新的需要，有针对性的对决策、管理、操作等不同层次员工开展各类业务培训、技能培训通过多种方式强化员工素质培训，建设学习型银行，形成浓郁创新氛围，倡导创新、鼓励创新、实现创新。
2.建立科学的人才资源管理体系，吸引人才、留住人才。要推行薪酬改革，建立起具有市场竞争优势的商业银行薪酬体系与分配机制，实现待遇留人；将员工的个人成长与城市商业银行的自身发展紧密联合在一起，实现事业留人；通过丰富的企业文化与精神理念，充分承认与肯定员工的自我价值，实现感情留人。
面对经济全球化浪潮，面对金融市场日趋激烈的竞争态势，城市商业银行经过不断创新发展思路，不断创新发展机制，不断创新发展模式，努力发挥比较优势，着力创造经营特色，一定能够走出一条具有鲜明特色的城市商业银行创新发展之路！
参考文献：
[1]唐旭.中国商业银行展望[J].国际金融研究,2007,03:15-16
关键词：新化现象；打字复印；社会文化动因
“新化现象”是指以从事文印行业的湖南新化人为主体而形成的地缘性产业扩散经济现象。近年来，“沙县小吃”、“攸县的士”、“新化打字复印”等新型经济现象不断涌现。这类经济现象表现为“网状”、“裂变状”发展结构，极富地缘性，发展范围不拘泥于某一区域，而是以全国甚至全球为发展目标。这不仅与行业性质、起源地的地域特征有关，更与当地的文化特质有着密切联系，是地域文化、个体、市场、国家力量等多方面因素共同作用形成的。本文通过梳理“新化现象”的形成过程及发展阶段并总结其特征，进而探讨这种地域扩散型经济现象背后的社会文化动力因素。
一、“新化现象”的形成
新化县位于湖南省中部偏西，隶属娄底市，自然环境恶劣，历史上灾害频发。新化县2007年总人口为130万，人均耕地不足0.5亩。[1]这种地少人多的刚性结构使新化人不得不“以技补农”。此外，当地的村办企业以及乡镇企业起步较晚、相对贫乏，农村剩余劳动力转移就业成为农民增收的必然选择。
“新化现象”最初是以流动维修机械打字机的形式出现的。邹联经是新化县洋溪镇做文印行业的第一人，正是他使这个行业发展壮大，遍布全国的。二十世纪60年代初，他在西湖地区认识了一个林姓女士，其丈夫是上海打字机厂的工程师，邹联经由此掌握了维修打字机技术。1970至1977年间，邹联经在新化洋溪地区共带了三个徒弟，徒弟又带徒弟，在全国范围内流动维修打字机，“新化现象”初步形成。
1979年新化县洋溪公社打字机修备厂成立，学习打字机维修技术的人大量涌现。此外，邹联经继1980年到上海进修了维修打字机技术后，又在1985年到北京学习了四通打字机维修技术，回到襄樊后开办学习班，带徒弟形成了规模化、批量化。70年代末至90年代初，是“新化现象”发展壮大形成规模的时期。
1992年，邹联敏在广州发现了二手复印机市场，揭开了新化打字复印从业者进行国际贸易的序幕。二手复印机市场的发现使复印店（2000年前后升级为图文店）在全国遍地开花，同时促使了国内的二手复印机产业以及相关耗材产业的蓬勃发展。至此，“新化现象”最终形成。据统计，截至2010年底，新化县共有12.8万多户家庭、20.6万人口从事文印产业，分别占全县总家庭和总人口的33.7%、15.5%。其中“新化现象”发祥地洋溪镇和槎溪镇有22 900余户、62 300余人从事文印行业，分别占两镇总家庭和总人口的71.9%、58.2%，分别占全县该行业从业家庭和人员的17.9%、30.2%。[2]
二、“新化现象”的特征
（一）师徒制
师徒制是“新化现象”中最为显著的特征。新化人有拜师学艺的传统，而且新化县被称为“中国武术之乡”。邹联经就曾拜师习武，这种师徒制被邹联经引进了文印产业中，成为“新化现象”裂变式发展的动力机制。为什么会有如此之多的人拜师学习维修打字机，主要是因为这种区别于传统的农民生计方式具有更广阔的利润空间。师徒制为产业的发展壮大奠定了技术与社会资本基础，为“新化现象”在全国扩散起到了重要的作用。
（二）地缘扩散式发展
“新化现象”虽然起源地在新化县，但是其发展范围却没有局限在新化地区或其他某个地区，而是在全国甚至世界范围内发展，在国内呈现出省、市、县、镇逐级渗透的趋势，国际贸易方面呈现出由亚洲国家向欧美国家的扩散趋势。这种地缘扩散式发展在全国范围内形成了一张巨大关系网络，使在外开店的新化人形成了强烈的认同感，同时这个网络也在随着业缘关系的卷入而不断扩展。
（三）在混乱中发展
“新化现象”初期，没有正式的制度规范和约束。新化县洋溪公社打字机修备厂成立之初，这个行业出现过短暂的正规化管理，可是随着邹联经的离开，混乱的局面出现了，而且一直延续至今。在利益的驱使下，很多人在外流动维修打字机时做了一些偷盗、欺诈等违法行为；“开复印店”阶段，混乱主要体现在价格战上，为了揽生意将价格一降再降，有的老乡之间相互拆台、污蔑，有的甚至通过暴力手段强行将对方挤垮；“做货柜”阶段，新化老乡之间诈骗、诽谤现象层出不穷，黑社会也在这个阶段卷入其中。
三、“新化现象”的社会文化动力因素
（一）亲缘、地缘关系与“新化现象”的关系
血缘、地缘关系认同对“新化现象”的兴起与发展起着决定性的作用。新化地区的宗族意识较强，重视房支与辈分的划分。改革开放后，很多村镇都重修了族谱与祠堂，有的人家还留有民国时期所修的族谱。大部分农户家在进门正对的地方都立有神祖牌，有的人家在上面摆放着祖先的遗像，每逢节日人们会对祖先进行祭拜，清明节时有大规模的祭祖仪式。此外，这一地区的人非常重视葬礼，以寨边村为例，一次葬礼最少要花费4万元左右，条件稍好一点的要花费5-8万元，最多的葬礼花销在10万元左右。这种对血缘与地缘关系的认同，促使了“新化现象”以“裂变式”结构不断发展与蔓延。血缘、地缘关系先组成初级的“链条”关系，在此基础上不断地裂变，从而形成了一个巨大的关系网络。这个关系网络具有资金技术支持、社会保障支持、情感支持等正功能，使新化人在这个行业市场中占据着绝对的优势。
（二）婚姻制度嵌入行业发展
笔者在考察新化县寨边村的婚姻圈时发现，村民的婚姻范围大多没有超出洋溪、槎溪范围。在笔者访谈从事打字复印行业的家庭时发现，多数从业者配偶的家庭也是从事这一行业的。寨边村的一位村民说：“我们这相亲速度特别快，大概一两天，两三天。大家都在外面做生意，到年初的初三初四那样就相亲，这段时间可能马上就定下来，这个女孩可能就跟着这个男孩出去开店了！就是这么快！相亲主要看男方有没有打字复印店，店面有多大，有几个。”
村民们普遍认为，有无复印店之所以成为一项重要择偶标准是行业性质所致，因为一个人很难打理一个店，而雇人打理或请外人做打字员，自己就没有什么赚头了。所以当地人都说：“找老婆就是找打字员”，随着行业竞争的加剧，有的从业者发出这样的感叹：现在找打字员比找老婆难！
在“洋溪信息港”网站的征婚广告中，大多数的征婚者都要求对方“是同行”、“最好是同行”，目标普遍是找一个帮自己打理店子或一起开店子的人。行业的性质促使了这种婚恋观念的形成，姻亲关系扩大了地缘群体范围，婚姻制度嵌入行业发展成为行业裂变式发展的重要动力因素。
（三）地方政府间接推动和国家在场的作用
新化县政府对新化打字复印行业有过一次正式的管理，就是上文提到的新化县洋溪公社打字机修备厂的成立。厂子是县领导对邹联经个人的赏识，并且为了稳定当地社会秩序而使流动维修打字机合法化而设立。由于其初衷并非是使这个行业走向正规化发展道路，所以随着邹联经的离开，厂子变的越来越混乱，随意带徒弟、冒充其他正规打字机厂员工、买卖假证明假发票的现象层出不穷，这虽然在间接上使行业得到了地域扩散，但也为后来出现的种种乱象埋下了隐患。
很多新化文印从业者都对笔者提到过“打球”一词，其实就是利用改革开放时我国政治与经济环境相对宽松以及法律的不健全。以下案例可以说明新化人在行业发展过程中遭遇挫折时是如何利用国家机构的力量来度过难关的。在二手复印机阶段专业市场形成初期，新化人在广州遭遇到了强劲的竞争对手，台湾人将二手复印机大量地卖给广州当地商人而不卖给新化人。有人想请BZZ去帮忙。BZZ说：“台湾佬把4 000多台复印机卖给广东人，不卖给新化人。最后他们给我打电话，我从上海飞到了广州。我跟那个台湾佬说，你这些机器卖给哪里？他说卖给广东。我说不行，他们根本就不懂！我说你这个是走私物品，他不承认。我说好！我往海关打电话！我打国家海关，说我看到一个台湾佬走私。后来国家海关命令黄埔海关查这件事，没过十分钟，几十部警车开了过来。进来问，哪个是上海的师傅啊？我说是我。那个人和我说，来，我们协商协商。我说，这个是走私物品嘞！他说，我们知道，国家海关要我们查处的。我说那可不可以商量？他问我是哪里人，我说我是湖南人。他就对那个台湾佬说，那就卖给湖南人吧！那台湾佬也不点数了，那天晚上，我们洋溪开店子的人，有钱没钱的人都去拉机器，最少的十几台！十台就够发财的了，一台3 000，十台就30 000，所以这些人也都发了财了。”
这个案例不仅说明了关键人物的作用，更体现出了个人、地域性关系群体、国家力量的交互作用对行业发展的影响。
（四）新化人的性格
新化人素以阳刚之性著世，俗有“新化蛮子”之称。县民生性强勇、剽悍，对事敢作敢为。“新化人保留着梅山蛮的遗风，耿直、勤俭、勇敢。”[3]这些是新化人性格中优秀的一面，也是行业范围迅速扩散重要因素之一。而当地人认为，这种性格也存在一定负面性，在行业发展中主要表现为自私、不团结。曾在郑州开店的一位村民对笔者说：“浙江人宁愿赔死丢掉也不卖给你。他们比如卖一个什么东西要十块钱，那么这个地方的人都卖十块钱，很多是不还价的，但是换成新化人，说不准6块钱就卖了。我们这个地方的人就是这样。比如你在这里生意很好，我看你生意好就在你旁边开一家，我看到没生意我就降价，你降价他也降，他跟你拼，把你挤垮。”
新化人的这种性格使新化人开的复印店在全国范围内不断扩张，但同时也是新化人没能结成一个团结的群体并形成地缘产业群的影响因素之一。在“新化现象”的形成和发展过程中，新化人既利用地缘与血缘关系进行业务往来，又对行业整体未能形成一致的看法。新化人的性格对文印行业的影响，从某种程度上说，既是深层的激励因素又是出现问题的根源所在。
四、小结
“新化现象”从初步形成至今已有近40年的历史，这种由村能人偶然掌握技术后带动起来的经济现象背后存在着一种必然性，那就是产业背后的社会文化动力。本文以描述“新化现象”的形成过程及产业特征为基础，来分析其背后的社会文化因素，对产业的形成、发展与扩散机制做了初步的解答。
“新化现象”代表了一类地缘性产业扩散的经济现象，其发展基础是师徒制，这种制度的源动力是新化地区的文化与传统习俗。新化地区的宗族、亲缘地缘观念是师徒制以原子裂变的形式不断向外扩张的主驱动力，嵌入到产业中的婚姻制度使产业呈地缘性扩散。强烈的方言认同强化了人们对行业以及地缘群体的整体性认同，而新化人的性格又使地缘认同与行业竞争之间产生了一种张力。在地缘关系网络基础上，业缘关系不断被纳入，为行业发展过程中能够利用地方政府与国家力量积累了一定的社会资本。这些社会文化因素与产业市场是一种互嵌关系，影响着产业的每一阶段的发展，也使当地文化发生着微妙的变化。
参考文献：
[1]新化县志编纂委员会.新化县志[M].长沙：湖南出版 社，1996.
【关键词】隐性语文课程；高职学生心理；作用
一、隐性语文课程的定义
隐性课程作为课程的下位概念，和显性课程共同构成了整体课程，它们是整体课程的两个方面或两个部分，其外延和内涵都不超出课程所规定的范围。
第一，隐性课程体现着教育的属性，是目的性，意图性和预期性的教育的过程。通常情况下，隐性课程处于一种潜在的状态，有非预期性的一面，但因为经过了教育者的规范计划，蕴含了教育者主观目的和意图，它的可预期性也是明显的。
第二，隐性课程是学生无意识的学习活动。对隐性课程来说，学生是隐性课程教育活动的主体，课程目的的实现主要取决于学生主体性激发的状况，学生在隐性课程学习的过程中，目的性不强，一般都是在无意识中获得各种教育性经验，是一种自然的习得过程。但对教育者来说，则是有意识施加的教育影响。
第三，隐性课程以非学术性知识为主，但也包含学术性知识。人的学习是一种伴随终生的不可割裂的整体行为，学生在学习中获得的经验，不管是学术性的，还是非学术性的，很难区分知识获取的地点，也很难区分是显性课程给的或是在隐性课程中习得的。
综上所述，所谓隐性课程，就是在学校规定的传统学科课程之外，通过教育者有计划、有目的的教学设计，潜移默化地作用于学生心理的教育性环境和进程。
隐性课程作为一种复杂的教育现象，在不同的具体学科课程教育中，又显示出不同的学科特色。隐性语文课程是隐性课程的下位概念，是隐性课程在语文学科课程教育过程中体现出的语文特色。依据隐性课程的定义，隐性语文课程是建立在宏观隐性课程理论基础之上的，是指在学校规定的传统语文学科课程之外，通过教育者有计划，有目的的教学设计，潜移默化地作用于学生心理的语文教育性环境和进程，包括传递给学生语文知识和能力的一切学习情景和组织形态。
二、高职学生的心理特征
高职学生具备当代青年学生共同的心理特征，如善于思考，拥有独立自主的人格意识、批判性思维，情绪不稳定、情感世界敏感而丰富等等。然而，由于高职教育的特殊性，高职学生也就不可避免地具有与其他高校大学生不同的心理特征。主要表现在：
第一、缺乏学习动力，目标模糊。
考入职业院校的学生，大多经历了多次失败，目标感不强，所以导致学习动力不足。
第二、缺乏自信心，自卑感较严重。
大学阶段是自我意识发展最强烈的时期，随着生活经验的增多，知识的扩充，大多数学生对自己的分析和评价逐渐显得客观和全面。但对于刚迈进校门的大学生特别是职业院校的学生来说，对自己的评价和分析常常不能适应角地位的改变。如原来的普高生一心向往本科院校，而实际却进入了职业院校，当看到其他同学因进入本科而欣喜时，自己会产生极大的心理落差。
第三、对环境认识的偏差。
当前我国正在经历着一场新的社会文化的变迁，这场变迁带给人们一些现代社会新的思想意识和价值观念，对于
青年大学生的影响是很大的。他们思想比较活跃，容易接受新的观念，不再为单一的价值观所束缚；但同时由于他们处在人生的转变期，心理上不够成熟，分辨能力的局限性很强，因此往往也会给他们带来一些负面影响，影响了他们的健康成长。
第四、依赖性过强。
这一代学生基本上都是独生子女，家庭环境普遍比较优越，他们的自我意识很强，个性也很强，独立性差，性格孤僻，不善于处理人际关系。这也是导致心理不适的原因之一。
三、隐性语文课程对高职学生心理的作用
1、加强思想道德教育，注重人际关系建设
笔者在担任教学工作的同时，一直担任班主任工作，长期与学生打交道，分析学生心理，经常与学生沟通，注意充分发挥隐性语文课程的育人功能，加强思想道德教育，注重人际关系建设。
第一、在高校里，同学关系和师生关系是人际关系的主体。隐性课程的一个重要内容是同学之间和谐的人际关系。在大学阶段，学生们离开父母，开始了真正意义上的独立生活。他们带着各自的生活方式、思维方式和行为方式来到大学校园，在新环境中相互交融、彼此撞击，不断地改变或矫正着旧有的生活方式，思维方式和行为方式。由于学生们朝夕相处，他们从人际关系这个潜课程中学到的东西有时甚至超过了正式课程。
第二、师生关系也是非常重要的一个方面。在大学阶段，师生之间的接触虽然少于中小学阶段，许多教师只是在课堂上与学生打个照面，但大学生们也还是留心着教师出版的著作和论文，注意着教师的生活琐事，主动一些的学生甚至登门拜访。教师在课后与学生的交往，无论在做学问还是在做人方面，都有潜移默化的影响，有些“绝招”甚至是课堂上根本学不到的。大学的辅导员、班主任要经常深入班级，多找学生谈心，了解和熟悉每个学生，体察学生的心理动态，为他们解决实际困难，要让学生感受到你在关心和爱护他，在不断接触过程中，学生时刻感受着你的温暖，心理距离逐渐缩短，这样学生的心理障碍和思想的片面性也随之消除，师生的感情更加融洽，班级稳固向前发展。辅导员、班主任的表率作用是隐性课程中的一种重要育人因素。我国古代教育家库孔子就特别强调教师要以身作则，以自己的模范行动作学生的表率。他说“其身正，不令而行，其身不正，虽令不从。”“不能正其身，如其人何？”当然，这并非说教师不要言教，而要特别强调身教的重要性，强调教育者的示范作用，使教育者成为学生敬慕的对象和效仿的榜样。辅导员、班主任只有拥有优良的个性品质和作风才能在学生当中起到表率作用。示范效应使辅导员、班主任在学生工作中起到潜在的感化作用，发挥正效作用。
2、健康学生意识，提高鉴赏能力
隐性语文课程对学生的身心发展的影响和作用是双重的，既有积极作用的一面，又有消极作用的一面。要利用其积极的作用，化解或消除其消极的影响。隐性语文课程的消极作用带来的结果有时与学校和社会的期望不一致或者相反，与教育目标相悖。在教育教学实践中，这些消极的、非预期的作用常会影响教学，影响显性课程的有效进行，影响受教育者和教育者的行为，有时甚至影响整个教育。因此，就学校来讲，要充分考虑到校园文化、管理体制、办学思想等对学生的影响，努力做到以优美健康的环境熏陶人，以良好的思想引导人，以适宜的制度规范人，以高尚的情感感染人。要正确认识隐性语文课程中那些消极的、非预期东西的存在，要进行认真研究和剖析，化解或消除其消极的影响。作为语文教师，要经常分析自身给学生可能带来的影响，如言行与举止、要求与期望、态度与情感、教态与风格等。如果其中有些影响是属于非期望的，那么教师就要在未来课程的规划和设计中要充分考虑到这种隐性课程可能产生的结果，如果可能的话，将之明确地显现出来。一旦隐性语文课程围绕一定的目的被纳入整个课程体系之中，成为课程计划中的一个有机组成部分，不但教师而且学生也会意识到其存在，就能利用其积极的作用，化解或消除其消极的影响，实现隐性语文课程的真正价值。
关键词：城市商业银行 薪酬管理 薪酬
近年来某城市商业银行人才流失较重，究其原因是其薪酬管理制度不合理，难以留住人才。银行业的竞争日趋激烈，银行间的竟争关键是人才的竞争。某城市商业银行要想发展壮大，在激烈的金融竞争中立于不败之地，就必须提高其薪酬管理水平，以提升其在人才市场上的竞争力，吸引和留住人才。
一、某城市商业银行薪酬管理存在的主要问题
(一)对员工激励方式较单一
目前，某城市商业银行的激励机制的一大缺陷就是过分倚重于物质奖励，忽视了精神奖励的作用。绝大多数人认为银行对员工的激励措施主要还是停留在发放年终奖金，激励方式比较单一。不能满足不同层次员工不同层次的需要。在人力资源管理中，激励包括物质激励和精神激励两个方面。两者不可偏废。仅有物质激励，没有精神激励，还是达不到激励效果。尤其是在人们基本的生活需要得到满足以后，物质激励的边际效率是呈下降趋势的，为了达到相同的激励效果，就必需使用更多的物质资源。
(二)对银行主要管理人员和业务骨干激励不足
近年来某城市商业银行流失的人才大部分是在40岁甚至是35岁以下的具有大专以上文化程度的业务骨干和管理人员。许多银行主要管理人员和业务骨干认为他们的发展机会小，前途渺茫。具体表现在以下两个方面:首先是薪酬不高，发展机会少。那些业务骨干和主要管理人员认为，他们为社会和银行创造的价值与银行给他们的薪酬相比是不对等的，没有体现出他们的价值。其次激励方式主要是发放年终奖金。发放年终奖金虽然有一定的激励作用，但是那些业务骨干和主要管理人员更需要的是能得到自我实现的满足感和自豪感，希望得到社会和外界的承认。所以目前某城市商业银行的激励方式对主要的管理人员和业务骨干的激励作用不明显。
(三)员工收人分配缺乏内部公平性
某城市商业银行员工收人分配缺乏内部公平性。首先现有收人差别对不同类别岗位的员工区分不具体。现行的岗位等级工资收人分配制度，虽然拉开了不同级别之间员工的收人差距，但同一职务序列和同一工作年限时段的员工收人基本一样，不同职务不同岗位之间的工资收人差别较小，没有将岗位难易程度、员工贡献大小考虑进去，造成内部收人分配在新的平台上的“平均主义”，抹杀了个人人力资本及其价值的区别。其次，在员上考核上资收人部分，基本上都是以员工及其所在部门上一年度的业绩考核结果决定其本年度的考核工资。这种做法，很容易使员工追求短期效应，可能与银行长远发展要求背道而驰。例如，为了追求短期的“业绩”，有的员工不计成本拉存款;有的员工则在年终考核之前，临时凑存款，导致考核前后存款在各商业银行间穿梭流动和大搬家。
(四)福利被忽视
目前某城市商业银行的福利费用较大，但是发挥的激励功效却有限。主要福利且与工资总额挂钩的有:基本养老保险为工资总额的20%，住房公积金为工资总额的30%，基本医疗保险为工资总额的7%，工伤保险0.5%，失业保险2%，生育保险1%，工会经费2%,培训经费1.5%，职工福利费为工资总额的14%，此几项总计达到工资总额的78%。另外，银行还为员工提供补充养老保险、货币分房等福利。然而，银行和员工都低估了这部分高昂的福利费用;现有的福利计划没有根据不同岗位、不同绩效进行设计，对于整个银行而言是统一的，因此对内缺乏公平性、激励性，对外缺乏竞争力。如:对于年轻的银行员工来讲，他们并不重视长期的补充医疗保险、补充养老保险等。他们更需要的是眼前的现金激励。而银行却没有考虑到他们的需求。
二、完善某城市商业银行薪酬管理的建议
(一)不同类别的员工采用不同的薪酬激励方式
对不同的员工要用不同的激励措施。马斯洛需求层次理论说明，人的需求是分层次的，只有满足了低层次的需求之后，才能考虑高层次的需求。工资作为满足低层次需求的保障条件，对绝大多数人来说，仍是个硬道理。对于职位较低、技能要求不是很高的一般业务操作人员，职业安全保障和工资是他们的第一需要，激励的重点就应放在合理的工资报酬和及时肯定他们的工作成绩。例如与他们签订相对稳定的期限较长的用工合同，让他们对银行产生认同感和归属感，在适当的时候为他们提供学习和培训的机会，提高他们对银行的组织承诺度。而管理和技术人员，他们属于银行需要稳住的人才，因为他们本身拥有较为丰富的人力资本，较高的业务水平。他们的第一需要已经不再是生存和工作的稳定性。他们更注重的是未来的发展前景、工作的环境、个人才能施展的空间、个人成就能否实现等。因而对这部分员工，银行要充分考虑到其发展成就和成长需要，将未来的长远激励和眼前的短期激励结合起来，采取以发展前景为基础的物质激励，在个体激励和群体激励中找到平杨点，建立一整套的尽可能照顾到其各个层次的多方面需要的激励机制。而不能停留于简单的加薪，虽然薪水的高低直接关系到其对工作的投入程度。
(二)厚待银行主要管理人员和业务骨干
银行为了发展，在薪酬有限的情况下，要有重点地保留重点员工。例如某美国银行在遇到业绩下滑后，在年度工资调整上的思路是:80%的业绩是由20%的精英来完成的，少数业务员工决定了银行的发展。因此采取这样的策略:对高层员工采用高于市场平均值的增长率，对中层员工采取平均市场增长率，对一般员工则保持工资不变。银行主要管理人员和业务骨千的薪酬管理是一个甚为敏感的问题。他们在数量上只占到银行员工总数的很小一部分，但银行对他们的薪酬支付往往要占到银行薪酬总额的大部分。银行里的各种决策，包括薪酬决策，都是由管理层一手作出的，他们必须让员工相信自己没有以权谋私。因此给这部分高层员工制定出合适的薪酬很重要。除了设计合理的基本薪酬，还应注意各种奖金和福利政策的使用。一般来说，年终奖应是其基本薪酬的1.5-2.5倍。长期奖金在总报酬中所占比例也越来越大，其中土要是各种各样的股票选择权计划。此外，不能忽视福利和服务对业务骨于和主要管理人员的激励作用，他们的福利应比大多数其他员工要高。
(一)大学生诚信教育是构建社会主义和谐社会的前提保证
诚信自古就是治理国家的基本准则，只有百姓遵守诚实守信的行为标准，社会才会和谐发展。当代大学生作为社会宝贵的人才资源，是民族的希望，是国家发展的未来。因此，培养大学生诚实守信，培养健全的人格，是高校道德教育所追求的根本，也是构建社会主义和谐社会的基本前提保证。
(二)大学生诚信教育是个人修身立命之根本
《大学》中曾提出:“欲修其身，先正其心;欲正其心，先诚其意”。诚实守信是人身处社会中，做学问、成就事业、与人交往的道德原则。作为当代大学生，在我国经济、政治、文化、科技迅猛发展的新形势下，诚信是一种品质，更是一种为人的基本素质。坚持诚实守信的原则，是大学生修身立命之根本。
二、大学生失信现状及表现
(一)学业失信
1．考试作弊行为
尽管每学期高校都会召开考试教育大会强调考场纪律，但作弊行为依然屡禁不止。与学生交谈了解到，大多数学生表示不会作弊，也不支持别人作弊，但依然有部分学生认为作弊是很正常很普遍的现象。
2．学术行为不端
撰写学术论文是对高素质人才科研能力的基本要求，大学生要求撰写学术论文在很多专业科目中很普遍。目前个别高校中存在着论文抄袭，论文等学术造假的不端行为。尤其在撰写毕业论文的高峰期，很多小广告便出现在高校的各种宣传板上。这种学术造假行为严重影响了高校学术的权威性。
(二)经济失信
1．恶意透支信用卡
有的学生为满足个人的虚荣心和攀比心，购买奢侈品，如手机，电脑等。父母不给予支持便申请信用卡透支消费购买，甚至不惜花销父母给的学费。导致恶意拖欠学校学费，甚至收到银行他们的法院传票。
2．助学贷款不按时归还
部分大学生由于家庭经济困难，在入学时申请银行助学贷款，保证他们四年学业顺利完成并获得毕业证书。但他们走向社会后却不及时偿还银行贷款，甚至影响到下几届学生向银行申请助学贷款，这种行为严重影响了大学生群体的信用。
(三)交往失信
1．交往过程中不真诚
个别大学生在交往过程中也存在着一定的诚信问题。例如表面与同学交好，私下散步同学谣言;对人对己的诚信标准不统一，往往认为自己更诚信，而对于他人的诚信程度表示怀疑;还有极个别学生借人钱财不按时归还等现象。
2．恋爱交往不诚信
在大学中谈恋爱的情况很普遍，但有部分学生的恋爱观存在问题，在恋爱过程中表现出对待对方不真诚，对待恋爱不严肃。例如交往动机不纯，贪图对方钱财，爱慕虚荣;在恋爱中没有共同的志向与理想，致使学业成绩一落千丈。这些错误的恋爱观念给个人及家庭带来不同程度的恶劣影响。
三、大学生诚信教育的途径与方法
新形势下，各高校非常重视诚信教育工作的体制建设，以笔者所在单位为例，通过开展诚信教育活动，努力探索优秀的诚信教育工作的途径与方法。
(一)举办丰富多彩的校园诚信活动，使学生认同诚信
每学期举办为期一个月的诚信教育活动，结合时事政治和单位实际情况开展多项诚信教育活动，提高大学生的诚信意识，使诚信教育具有针对性、有效性、持久性。包括诚信标语征集、“寻找身边诚信人”诚信榜样评选、网络诚信大讨论、生活用品无人售卖、图书漂流、诚信微小说等活动。通过每个诚信活动循序渐进的开展，使得大学生普遍认同诚信教育，践行诚信行为。
(二)营造积极健康的网络舆论氛围，使学生崇尚诚信
为扩大诚信教育的覆盖面，使同学们了解诚信教育的内容，积极参与诚信教育系列活动，感受诚信教育活动月强大的诚信氛围，通过人人网公共主页、微信公众平台、腾讯空间、各班级腾讯微博、新浪微博等多种网络新媒体对诚信教育进行广泛宣传及大力动员，为实施诚信教育搭建了广博的诚信空间，营造了和谐的诚信氛围，使全体学生普遍崇尚诚实守信这一风向标。
(三)监督大学生的诚信行为，使学生自觉诚信
（一）研究背景
国家经济的发展与中小企业的发展繁荣密不可分，近几年来，在我国经济迅猛增长的大潮下，对外出口贸易量每年都在增加，我国资本市场中国外游资的涌入量也在逐年增长，中小企业在国民经济总量中的比重越来越大，这些都是中小企业发展壮大的机遇。但从世界范围来看，中小企业筹资仍然是极其艰巨有待解决的难题，而其中我国中小企业的筹资问题尤为突出。
（二）研究目的和意义
本论文通过对西安某物业软件公司的筹资现状，筹资难成因分析，提出针对西安某物业软件公司筹资问题的解决对策，通过这篇论文的研究，我们可以将研究成果推广到我国各个中小企业，这对我国中小企业解决筹资难问题具有深远的影响，这也是本篇论文的最终目的和意义所在。
二、 用SWOT分析法分析西安某物业软件公司筹资难成因
（一）西安某物业软件公司简介
本文以西安某物业软件公司为研究对象，该公司成立于1990年1月，有4亿元的注册资金，总共资本达到了260亿元，其主要产业是软件开发。它属于民营企业。
西安某物业软件公司成立初始的注册资本是3000万元，过了六年，在1996年该公司改为了有限责任公司，投资额被追加到了10000万元，随着公司发展，股东继续追加投资，其投资额涨到了30000万元。
因国家对网络的建设投入不断加大，西安某物业软件公司想要牢牢抓住这一机遇，欲将对软件开发的投资加大，可是由于对软件开发的投资额过于巨大，而且投资期限过长，企业自有资金完全无法满足投资需求。故西安某物业软件公司为了筹集资金，大量向银行贷款，也适当的采用了增资扩股的方式，近几年来由于国家对经济的介入，得到银行贷款变得艰巨，西安某物业软件公司筹资困难，目前已经到了发展的瓶颈期。
（二）西安某物业软件公司内部优势
较高的知名度。西安某物业软件公司在国内的知名度比较高，虽曾因为财务问题给银行等金融机构的印象不是特别好，但这几年通过改善自身已经与各大银行形成了互利互惠的关系，这种改善对其筹资有很大的帮助。
（三）西安某物业软件公司内部劣势
筹资渠道较少。西安某物业软件公司较小的发展规模决定了其内源资金不足以满足日常生产经营对资金的需求量，而西安某物业软件公司直接筹资的渠道又相对有限，因为自身发展状况等诸多因素影响，通过证券市场筹资或通过大银行贷款也难如登天，所以目前银行仍然是西安某物业软件公司筹资的主要渠道。相对较少的筹资渠道加大了西安某物业软件公司筹资的难度。
（四）西安某物业软件公司潜在机会
1、市场需求增大
由于计算机的不断更新换代，致使软件市场的需求逐步增长，这对该公司来讲是潜在的机会。这一机会就导致企业需要筹集大量资金来满足不断增长的需求。
2、人才成本下降
首先，国外的软件人才可以低成本的引进，另外，企业吸纳人才也由于国内优惠的政策而变得简单。
（五）西安某物业软件公司外部威胁
1、银行方面的原因
西安某物业软件公司筹资困难的另一个原因是银行不愿意为其提供所需的资金。取得银行的贷款是西安某物业软件公司筹资困难的一个最主要原因。银行在贷款对象选择过程中的偏好和西安某物业软件公司筹资种类的单一造成了银行与该公司供求关系的不协调。银行等金融机构更愿意贷款给那些财务状况明晰、偿还信用好的大企业，以取得规模效益，以达到尽量减少坏账发生的目的。而西安某物业软件公司在账务偿还方面并没有足够的信用度，财务状况让人堪忧，使得出于将风险控制到最低目的的银行不愿意发放贷款给西安某物业软件公司，这就导致了西安某物业软件公司的筹资难。
2、金融机构体制的局限性
中小型企业，尤其是像西安某物业软件公司这样的高科技创新型企业最需要的其实是中长期贷款和股权投资，但是在现有金融机构体制下，只有短期信贷业务开放给了中小企业，这就导致西安某物业软件公司很难从正式金融体制中得到长期权益性资本，这在很大程度上导致了西安某物业软件公司的筹资困难。
而且银行为了加强信贷人员责任制，减少坏账率推出了信贷责任化，使每一笔贷款都能落实到个人，这就导致银行人员对贷款的审批更加谨慎，这实际上就使得西安某物业软件公司这样的中小企业筹资变得更加不容易。
与中小型企业的快速崛起不相适应的是数量较少、资金力量严重不足的中小型银行，这些银行不能提供给中小企业维持生存并进一步发展壮大的资金。因而西安某物业软件公司想得到这些中小银行的贷款也是困难重重。
三、西安某物业软件公司筹资困难的解决途径及相关建议
（一）加强创新，提高企业的核心竞争力
目前软件行业面临的竞争越来越激烈，西安某物业软件公司要想在众多企业中脱颖而出，就必须提高自己的核心竞争力。
（二）政府的大力支持
严惩中小企业违背诚信行为。银行不愿与类似西安某物业软件公司的中小企业合作，很大一部分原因是中小企业诚信缺失，致使银行在规定期限内无法收回账款，致使银行利润下降。解决这一问题要靠中小企业自觉深化诚信改革，但是也需要政府的适当干预，颁布一些惩治诚信缺失行为的规章制度，可以更好地约束中小企业行为，坚持诚信为本，这样才能促进银行与中小企业的合作，解决中小企业的筹资困难。
论文摘要:诚信教育是高校德育的重要内容,培养大学生诚信理念成为当前高校思想政治工作的重要任务。如何增强当代大学生诚信教育的实效性是高校教育工作者面临的重要课题。本文阐述了诚信的内涵和意义,并通过当代大学生诚信缺失的原因分析,提出了增强大学生诚信教育实效性的对策。
一、大学生的在诚信方面存在的突出问题
1. 考试诚信:考试作弊,屡禁不止
尽管各高校都制定了严格的监考制度,不仅对考场纪律有严格规定,而且对监考老师的职责也有严格的考核,但学生的作弊方式还是层出不穷,无奇不有,作弊的手段也是防不胜防。不断发展的通讯技术也为作弊的学生大大提供了方便。而当前大学生的作弊现象也由“个别”现象迅速发展成为“群体”或“团体”作弊,有的学生甚至考试过后还采取请客、送礼等方式,要求老师提分、加分或者要求老师为其隐瞒违纪作弊事实等。
2. 信贷诚信:恶意拖欠贷款、学费,银行高校处境为难
国家助学贷款是国家为了缓解家庭困难学生的就学压力而设置的一种无担保的信用贷款,即在校大学生通过学校提供贷款介绍人和借款学生自行提供见证人,以信用方式向银行申请发放的助学贷款。但是此项活动却遭遇了“诚信危机”的重棒,就是有极少数学生恶意逃债,给银行信贷工作蒙上阴影,甚至直接影响了一些银行继续办理国家助学贷款的信心。
有的学生在新学年伊始,拿着家长给的学费不交到学校却擅自存入银行进行“增值”,认为反正国家有确保不让学生因家庭经济困难而辍学的政策,岂不知他们这样做的同时,剥夺了那些政府和学校给予真正家庭贫困学生的学费减免、困难补助的机会,对学校、家长、同学都没有做到以“诚”相待。
3. 学术诚信:抄袭成风,瞒天过海
关于学生的学术道德教育问题还未引起我国高校的足够重视。事实上,有关大学生抄袭、剽窃的报道,不绝于报端;大量的“”广告、论文交易广告充斥于大学校园和网络;做实验把实际数据“调整”成自己所需理想状态的数据;抄袭他人的作业,从网上下载论文作为自己的论文等,学术腐败问题已成为一个困扰学术发展的障碍和笼罩在校园象牙塔的阴影。在学术诚信上,学生往往对于教师和他人的要求高,对自己的要求差。这说明当前高校教育体制的确存在一定的弊端,不少大学生并未确立严肃的学术观,掌握做学问的方法与途径,“剪刀加浆糊”的学习方式被相当一部分学生认同。
在如何防止和减少学生学生学术舞弊问题上,我国高校也还基本停留在惩戒的层面上,靠惩罚被发现的学术舞弊行为学生来“杀鸡禁猴”,恐怕是难以奏效。对于论文抄袭一类的学术舞弊来说,由于难以被发现和鉴定,其作用几乎是微乎其微。
4. 就业诚信:择业履历,不实之词;就业签约,无故悔约
如今,大学生就业压力大,失业、待业人群增多,为了能在走出校园后就能找到一份称心如意的工作,很多大学生身不由己,选择不择手段,在自荐材料中弄虚作假,夸大其词。有的学生为适合用人单位提出的“具有工作经验”等要求,在自己的“实践经历”栏且添上许多子虚乌有的实践和打工经历;有的甚至把其他同学获得的荣誉证书借来复印为已所用。有的毕业生由于害怕没有合适岗位,求职心切,缺少慎重考虑,一遇到接收单位就迫不急待地草草签约,等到后来,发现可供选择的单位多了,回头一想,又觉得自己所签的单位不理想,于是马上要求毁约。也有的毕业生看到各方面不如自己的同学签了一份较好的单位,于是心理感到不平衡,便不顾一切地与用人单位毁约。另外,还有少数毕业“脚踏两只船”,同时与多家用人单位签约。
二、加强大学生诚信道德建设的对策
大学的教育应培养学生学会做人、学会做事、学会认知(学习)。大学生涉世不深,对于信用和诚信的认识不清,如果再没有给予足够重视和正确引导,就很容易被不良的社会现象误导,同时他们又还没有通过足够丰富生活的阅历来体验道德素养对一个人的生存所发挥的重大作用,更为重要的是,他们对道德失范所带来的后果还没有足够的认识。因此,加强大学生的诚信道德建设,我们呼唤建立规范、科学、操作性强的大学生诚信教育体系。
第一,拓展诚信教育的渠道,使诚信教育深入人心培育社会的诚信道德文化,构建社会诚信文化系统,在环境建设中要体现诚信道德建设,引导学生共建和谐校园。
首先,要充分发挥“思想品德修养与法律基础”课在诚信教育中的主渠道作用,让诚信教育走进教材、走进课堂,把培养学生的诚信意识和诚信行为作为“思想品德修养与法律基础”教学的重要内容。注意“思想品德修养与法律基础”教学与诚信教育的有机结合,根据“思想品德修养与法律基础”的特点,确定诚信教育内容的侧重点。如思想品德修养部分可侧重从世界观、人生观、价值观和道德观等角度,对学生进行诚信意识教育;法律基础部分可把法律诚信作为重点加以讲解,教育学生知法守法,树立守信意识,做诚信之人。同时,把道德与法律相结合,从道德规范和法律约束的层面,对学生进行诚信约束力教育。
其次,高校应利用校园网的资源优势,建立诚信教育的专题网站或网页等,相关信息和正面资料,让网络成为倡导诚信教育的渠道。告诫学生务必遵守网络道德,共同维护网络这一优越便捷的“诚信”教育园地。同时,充分发掘各类课程的诚信道德教育资源,高校各门课程都具有育人功能,所有教师都负有育人职责。要把诚信道德教育融入到大学生专业学习的各个环节,渗透到教学、科研和社会服务各个方面。在传授专业知识过程中加强诚信道德教育,使学生在学习科学文化知识过程中,自觉加强诚信意识,养成诚信习惯。
再次,学校应将诚信道德教育贯通和渗透到丰富多彩的校园活动中,以校园文化为载体,广泛开展诚信道德实践活动。充分依靠全体教师,特别是班主任和学生工作教师,依靠学生的各种组织,通过开展各种有益的活动深入细致的有针对性的进行诚信教育,一方面引导学生进行诚信道德修养,另一方面也使教育者自己受到诚信教育。与此同时,将宣传与活动并举,在高校校园里积极营造“讲诚信光荣,不讲诚信可耻;讲诚信者得益,不讲诚信难行”的校园氛围。
第二,建立诚信档案,加强诚信管理体制
当前,社会上之所以存在大量信用缺失现象,是因为守信者没有得到应有的收益,也没有得到相应的鼓励,而失信者非但没有受到应有的惩罚,反而得到了不应得的收益。因此,高校要建立学生个人信用评估机制,定期、全面考察学生在校期间的信用状况,详细、及时地记录、反馈、监察、纠偏、指导,使其成为考核大学生综合素质的重要内容,从而促进学生诚信习惯养成。这种做法有助于在校大学生诚信意识的培养,并且带动整个社会信用理念的提升与诚信氛围的营造。此外,在校园中应积极拓展诚信监察渠道,如建立公示制度、申请和听证制度以及加强学术活动的舆论监督和建立举报奖励制等。使应当做什么、不应当作什么与允许做什么、不允许做什么有机地统一起来,通过规范、规章制度的强制性和导向性,促进学生们良好的“诚信”观念和学术道德的形成;另外,还应采取各种措施,加强考前教育,治理考试作弊现象。
第三,树立诚信立教的教师行为准则
近年来,许多高校都提出了“教学为立校之本”、“科研为强校之路”的口号,却很少有人强调“诚信立教”,“诚信为师德之本”的教师行为准则。人们把校园看成塑造人类灵魂的殿堂,是坚守诚实守信道德理念的净土,教师是人类的灵魂工程师。在学生眼中,教师是人格健全、知识渊博、道德高尚的人,是传道、授业、解惑者。然而,在市场经济大潮的猛烈冲击下,校园已非诚信的净土,教授、博导学术抄袭、科研作假等不诚信行为时有发生。诚信立教已成为全社会对教育界的迫切要求,作为人类灵魂工程师,必须做到“两个统一”:言与事的统一、言与行的统一,以身作则,为学生树立诚实守信的榜样。
总之,当代大学生诚信教育的实效性研究是当前高校大学生思想政治教育的一个新课题,是一个刻不容缓的系统工程。作为教育者我们应结合我们的具体实际制订行之有效的措施,解决当前大学生诚信缺失的现象,为培养合格的社会主义建设者和接班人做出应有的贡献。
参考文献:
[1]胡建强,刘建柱.诚信的现代意义与大学生诚信教育[j].株洲工学院学报,2006.
关键词：诚信诚信缺失表现原因对策
诚信的含义是什么?孔子在《论语》中做了阐述“子以四教:‘文’、‘行’、‘忠’、‘信’”。这里的“信”就是信实、诚笃的品德。后来朱熹曾写道:“信者，言之实也。”“诚者自然，信是用力，诚是理，信是心，诚是天道，信是人道，诚是以命言，信是以性言，诚是以道言，信是以德言。”概言之，即“诚是自然的实，信是人做的实。”中国人恪守的“仁、义、礼、智、信”中，信占其一，足可证明言必行、行必果及诚实守信一直是我国传统道德的重要组成部分。诚信作为中国的优良传统一直在传承，而且在当今社会具有更为重要的意义。诚信是社会主义道德的核心内容，也是现代文明的重要标志。然而作为接受了高等教育的大学生，在诚信方面出来很多问题。大学生的诚信教育是新时期高校思想政治教育研究的重要课题。
一、大学生诚信缺失的表现
大学生诚信缺失主要集中体现在学习方面、经济方面、为人处事方面、就业求职方面等。缺乏诚信对于大学生的成才极为不利。
1.学习方面诚信缺失
(1)考试作弊。从国家教育部到高校对学生考试做出了严格的制度规定，但是学生考试作弊的现象屡禁不止。作弊手段推陈出新，从打小抄发展到手机、隐形耳机等先进的现代化工具传递答案，作弊呈现多元化、现代化、盈利性等特点。学生考试作弊给高校的考风考纪带来严重的负面影响。
(2)学术抄袭。学生的毕业论文及老师布置的论文作业，不是认真收集资料，运用所学自己知识写出的原创，而是“鼠标加键盘”在网络上东拼西凑的“大杂烩”，更有甚者直接将别人的论文换个名字，当做自己的论文来敷衍老师。这种创作方法使论文写作失去了应有的意义，同时抄袭之风严重影响高校的学风建设。
2.经济方面诚信缺失
(1)故意拖欠学费。个别学生为了吃喝玩乐，搞攀比，竟然把学费当做消费资本恶意拖欠学费，这就为高校正常的学费收缴增加很多困难。
(2)骗取国家助学贷款、国家助学金。国家助学贷款、国家助学金是国家帮助家庭经济困难的学生完成学业而采取的资助政策，还有个别学生，家庭经济不困难，但是为了满足自己的消费，伪造贫困证明，骗取国家助学贷款、国家助学金供其挥霍。这使真正困难的学生得不到资助，严重阻碍国家资助政策的贯彻执行。
(3)恶意违约。个别学生使用银行信用卡消费，银行不催款学生就不主动还款；学生购买电话卡，打长途电话，打光就扔；国家助学贷款的学生，毕业后不主动还款，还需要银行和学校催款。种种失信现象严重影响大学生的道德品质。
3.为人处事方面诚信缺失
(1)人际交往虚假。同学之间的交往不真诚，做人不诚实，当面一套背后一套，表里不一，言行虚伪。经常承诺，但从不兑现。个人交往中借钱不还，借物不归。在这样的环境下，同学很难建立深厚的友谊。
(2)恋爱动机不纯。大学生把恋爱当做填补心灵空虚的一种方式，抱着游戏的态度，狂热的追求异性。由于大学生恋爱引发的轻生案和伤害案屡见不鲜。大学生恋爱根本不考虑道德责任和爱情的义务，充满盲目性。
(3)网络道德。网络是现代社会的一个重要组成部分，大学生可以通过网络查询大量的资料，从而促进自己的学习，同时也给大学生带来了网络娱乐。但是个别大学生缺乏网络道德，在网络上虚假信息，利用网络赌博、诈骗等等，这些忽视网络道德的行为对社会造成严重危害。
4.就业求职方面诚信缺失
(1)求职简历造假。由于大学生的数量增多，就业压力大。不少大学生为了谋求一个好的工作岗位，在求职简历上伪造荣誉，夸大自己的能力，使得求职简历水分太大，用人单位为了求证，还得花费大量的人力和物力。
(2)协议违约。在择业过程中，大学生不履行就业协议或合同的行为时有发生。倘若有接收单位就草率签约，遇到更好的单位就随便毁约，严重影响了高校的声誉和用人单位的招聘工作。
二、大学生诚信缺失的原因分析
1.文化因素。传统文化道德对个人修养、人际交往等方面都作出了明确规定，形成了一系列道德标准和规范，对于调节人际关系，规范个人行为，维持社会秩序等都发挥着不可或缺的作用。这些规范所体现的约束性、有效性，并不完全适用当今高速发展的社会。由传统文化与现代社会发展的脱节是造成大学生诚信缺失的原因之一。再者，改革开放以来，西方文化所提倡的价值观和功利主义对我国社会的冲击，也是大学生诚信缺失的重要原因之一。
2.社会因素。在政治领域，个别领导干部腐化堕落、贪污受贿、等现象，不仅影响党员干部的整体形象，还给青年学生带来不良影响；在经济领域，由于法制的不健全，个别不法商人假冒伪劣、走私逃税、虚假广告、拖欠工资等等违法现象，不仅影响我国经济健康发展，而且对青年学生的道德品质产生不良影响。
3.环境因素。目前社会上一小部分人为追求物质享受、崇尚金钱而不择手段，不惜出卖人格和尊严，甚至打法律的“球”，这种利益至上的思想严重污染了社会风气，大学生是最容易受影响的群体，大学生在污浊的环境中难免不受影响。
4.教育因素。大学生的诚信缺失，不能完全归咎于社会、文化、环境因素，教育也是重要原因之一。我国教育的模式实质上还是应试教育，素质教育只是口头上的转变，没有真正落到实际。在应试教育的模式下，学校和家长只注重学习成绩，而忽略学生的思想品德教育。学生的思想品德教育被弱化，多采用灌输法只停留在书本上，使学校的思想品德教育变得非常薄弱。
三、解决大学生诚信缺失的对策
解决大学生诚信缺失的问题，是个浩大的工程，需要社会、学校、家庭等各个方面的共同努力，采取切实有效地方法，才能达到教育目的，为国家培养品德高尚的大学生。
1.转变对大学生诚信教育的认识
大学生是人类文明的传承者，开展诚信教育，就是要在大学阶段对大学生进行正确的世界观、人生观教育，使大学生树立正确的理念、价值观和行为模式。通过诚信教育，帮助大学生明确诚信的本质和内涵、诚信与道德、诚信与大学生成才的关系，使大学生懂得诚信是一切道德赖的基石，自觉地做一名诚信的大学生；通过诚信教育引导学生树立“说诚信话，办诚信事，做诚信人”的诚信观念，唤醒学生自我教育和自我完善意识，自觉加强诚信建设，养成诚信待人，诚信处事，诚信学习，诚信立身的良好习惯，使广大学生成为具有诚信美德的高素质人才。
2.社会要承担更多的教育责任，净化社会环境
诚信教育是全方位的，从家庭教育到学校教育以至社会教育，诚信教育的落实离不开整个社会大环境的支持。社会作为一个大环境，对于承担诚信教育有着不可推卸的责任。因此，应在全社会努力营造良好的诚信社会氛围，加强宣传导向，充分发挥网络、电视、报纸等大众传媒的宣传功能，弘扬诚实守信的优良传统，加强舆论监督，批判各种失信行为。另外，还应加强法制建设，进行信用立法和信用制度建设，加大打击失信行为的广度和力度，使出现在社会各个领域的失信现象得到根本扭转。只有营造出人人讲诚信的良好社会氛围，为大学生健康成长提供良好的社会环境，才能推动大学生诚信教育的有效开展，才能建设和谐社会。
3.突出学校作为诚信教育的主体地位
学校是培养大学生诚信品德的重要场所，也是实施诚信教育的主体。首先学校要树立良好的校风和学风，为培养大学生诚信品德的养成提供一个良好环境；其次要发挥教师的关键作用，特别是思想政治教师的作用。注重课堂教学与实践教学相结合，运用讨论和谈心等手段，掌握学生的心理，是诚信教育贴近生活，引导学生从心理上认同诚信的行为方式，最终防止失信行为的发生；最后是辅导员和班导师的重要作用。作为学生直接最多的辅导员承担更为重要的作用，辅导员要为每个学生建立诚信档案，记录学生诚信品德、考试诚信、学术诚信、归还银行贷款、履行就业协议等诚信和失信的行为，同时将诚信纳入学生奖惩制度。奖励鼓励学生讲诚信，针对学生失信的行为进行耐心的思想教育，用爱心和恒心教育学生诚信，达到诚信教育的目的。
4.家庭教育是诚信教育不可或缺的主要组成部分
家长也是诚信教育的主要组成，家长的一言一行对孩子的影响是非常重要的。家长要转变“重智力、轻品德”的教育方式，既要对孩子的功课负责，也要注重对孩子道德品质的教育和精神品格的塑造，培养子女的社会责任感和诚信观念。家长要认清诚信与成才的关系，对子女进行诚信教育是家长的责任。家长要负起责任，用诚信的言行感染子女，带动子女抵制社会不良风气的影响，配合学校的诚信教育，把大学生教育成德才兼备的社会主义建设者。
参考文献：
[1]贾振宇，张少平，张芬芳.大学生诚信缺失的现状与原因透析.中国集体经济，2008.1.
[2]刘建新.中国信用.新华出版社.
[3]李燕宇.大学生诚信缺失及其对策.华中师范大学，2005.
