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[摘要]大学生是国家、社会的未来，大学生群体的高财商素质是新时期社会经济提高的动力和源泉，加强大学生的财商教育刻不容缓。高校应以消费观教育、幸福观教育和理财观教育作为财商修养教育的核心理念，借鉴国外成功的理财教育体系、构建网络教育平台、激发学生学习欲望、拓展理财教育理念为财商修养教育的路径，夯实大学生财商修养教育的基础。
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关键词 ]大学生 财商修养财商教育路径
[作者简介]邓人芬（1978-），女，重庆人，重庆城市管理职业学院，副教授，硕士，主要从事会计、审计、理财方面的教学和研究工作。（重庆401331）
[中图分类号]G712 [文献标识码]A [文章编号]1004-3985(2015)19-0115-03
一、新时期大学生财商素质存在的主要问题
1．盲目消费使其提前成为“月光族”。新时期的大学生在大学期间拥有更多支配生活费用的权利，他们的消费观念和消费理念相对于其他层次的消费者而言，更加开放、新潮，他们拥有很强的消费需求，然而其财务承受能力却无法匹配，是一个特殊的消费群体。2009年大学生消费状况调查结果显示，大学生消费习惯的普遍特点是消费计划性不强。与其他消费群体相比，大学生群体更注重商品的符号价值，他们的消费带有更多的情感因素，他们既希望商品具有实用性，又希望商品能让自己获得更多精神上的愉悦与心理上的满足。大学生对待超前消费的态度也是其消费观的一大特点，他们一方面肯定勤俭节约、量人为出，另一方面又不断追求个性、时尚。消费观既受到传统价值观的影响，也受到现代价值观的影响。消费无计划性、非理性，过度消费和超前消费，使大学生群体在没收入前已经成为“月光族”。
2．道德价值观念混淆使其无心提高财商。道德价值观是人们用善恶标准来评价事物、行为和从各种可能的目标中选择合意目标的一项准则。新时期大学生道德价值观念的确立，既有市场经济务实逐利环境的影响，又有社会道德约束的要求，同时还受全球化外来思想价值观念的冲击，各种利益要求使大学生在道德选择时往往难以抉择，道德价值观念很可能会模糊不清。如有的大学生崇尚不切实际的盲目攀比，奢侈浪费，有的大学生无视“君子爱财取之以道”，崇尚金钱万能观念，混淆正确的价值观、金钱观、社会荣辱观，当代大学生的财商素质普遍不高，在“理财需要有财可理”的观念下，对提高财商失去信心，财商素质堪忧。
3．理财意识和技能欠缺使其无力提高财商。受传统文化的影响，在社会生活中，人们往往耻于谈利，社会主流文化对商业、财富、金钱采取贬抑、鄙视的态度，致使社会、家庭、学校和孩子本身对理财缺乏认识，不愿更多、更早接触理财教育。家庭教育本应撑起财商教育的大旗，从小培养。但是由于我国大量独生子女的存在，整个家庭体系往往围绕一个孩子转，不愿让孩子过早“沾染铜臭味”，很多孩子完全不用为自身目前和以后生存忧虑，致使目前大学生缺乏理财意识。另外，我国教育体系中很少涉及对受教育者进行财商教育，学校财商教育的不足也是目前大学生理财知识和理财技能匮乏的原因之一。社会、家庭、学校和自身“偷”走了当代大学生的财商，让他们理财意识薄弱、理财知识匮乏、理财技能欠缺。
二、开展大学生财商修养教育的必要性
1．提高大学生财商是社会经济发展的必然要求。随着社会主义市场经济的确立，我国经济迅猛发展，怎样正确认识金钱、科学使用金钱、采用合法合理的途径挣钱、做到少花钱多办事等财商素质成为当代人的重要素质之一。根据中国高等教育发展计划的最新统计，我国目前大学生在校人数是2960万人，而且每年以1.3%~ 1.6%的速度扩招，预计2020年入学率将达到40%，高校在校学生能达到5000万人。大学生群体的高财商素质会成为社会经济提高的动力和源泉，提高当代大学生的财商、开展大学生财商修养教育也会成为社会经济发展的必然要求。
2．开展大学生财商修养教育是高校进行素质教育的必然要求。在我国，受长期传统思想的影响重义轻利的价值观念一直被推崇，这是我国大学生财商教育长期以来处于滞后状态的重要原因之一。在高校对大学生开展财商修养教育，不仅可以培养大学生自立自强、积极向上的精神状况，使大学生养成对周围环境敏锐洞察的习惯，改善大学生财务亚健康状态，还可以提高其自制能力、自我管理能力、适应社会能力和生存能力，让学生终生收益。高校大学生财商修养教育应纳人大学教育体系中，作为素质教育的重要内容。
3．加强财商修养是大学生自身发展的必然要求。在社会中，一个人的综合素质是最重要的。综合素质包含的内容是多方面的，首先表现的就是自信心。帮助一个人建立自信心是提高其综合素质的关键。调查发现，赚钱是最能培养人的成就感和自信心的方式，培养孩子的财商，必须教孩子学会理财。而对我国大学生的心理素质研究发现，学校里的贫富差距和毕业前的就业压力是造成大学生心理困惑的两大源头。要加强大学生的财商修养教育，引导大学生树立正确的消费观念，善于发现自身幸福点，了解理财知识，掌握简单的理财技能，培养大学生的成就感和自信心。
三、大学生财商修养教育的核心理念
1．消费观教育是财商修养教育的基础。大学生的消费观是指大学生对消费水平、消费方式等问题的态度和看法。消费水平和消费方式决定了对金钱的观念以及获取金钱的欲望，因此，消费观的教育是财商修养教育的基础。科学的消费观既不赞成消费者对物质财富毫无节制地消耗滥用，又不主张消费者对物质财富一味节约吝惜，既不让消费者为物质所累，又不让消费者为清贫所迫，这是一种健康的消费观。消费者在消费时，既要考虑他人的利益甚至社会的利益，又要考虑自身效用最大化，同时还要考虑当代人的利益和子孙后代的利益。要在财商修养教育中开展大学生正确消费观教育，引导大学生量人为出，适度消费；避免盲从，理性消费；保护环境，绿色消费；勤俭节约，艰苦奋斗，做一个有道德的、理性的、科学的消费者。对新时期大学生来说，做一个有道德的、理性的、科学的消费者应根据自己的支付能力合理、有计划地消费，尽量减少家庭经济负担，具备对支付水平进行分析的能力；合理判断所消费的产品对自身的作用，具备对价值进行正确判断的能力；充分认识到个人的消费行为同环境和社会之间的关系，面对商业广告的诱惑，不盲从跟随，承担一个消费者对社会的责任。
2．幸福观教育是财商修养教育的灵魂。财商教育的目的是提高受教育者的财商，了解获取财富的正确方式和途径，提高运用智慧并最终获取财富，实现财务自由的能力。有些人认为“没有钱解决不了的问题”或“钱就是万能的”，为追求物质享受淡薄集体观念，互相攀比，有的人甚至为了得到更多的财富，不惜置法律于不顾，采取极为极端的方式，偷盗、抢劫、贩毒、贪污、腐败等，完全忘了亲情、友情、爱情给我们带来的幸福。钱和财富对于个人和国家都很重要，但更应该关注我们生存和生活的本质。笔者认为幸福观教育是财商修养教育的灵魂。财商修养教育中，健康幸福观是通过金钱观、荣辱观、苦乐观、正义观、名利观的培养，使大学生在以后的工作和生活中能够运用自己的智慧，通过合法的方式和途径，获取更多的财富，实现财务自由，获取更高层次的幸福感。大学生金钱观的培养在于对金钱要有正确的认识，既要充分认识其作用，也要看到其局限性。在当今物欲横流的社会，许多大学生可能经不起诱惑，把金钱、财富和及时行乐作为幸福的源泉，养成一种错误的金钱观。大学生荣辱观的培养目的在于引导大学生在将财商转换为财富的过程中，树立“以团结互助为荣、以损人利己为耻”“以辛勤劳动为荣、以好逸恶劳为耻”“以遵纪守法为荣、以违法乱纪为耻”“以诚实守信为荣、以见利忘义为耻”“以艰苦奋斗为荣、以骄奢逸为耻”的正确的社会主义荣辱观。大学生应该正确认识苦与乐的辨证统一关系，“苦”是手段，“乐”是目的，“乐”必须通过“苦”才能达到，即“苦尽甘来”。大学生正义观教育要求大学生在获取财富的过程中树立科学的公平正义观。一个人对待名利的态度要么淡泊名利，要么追名逐利。每个人都有自己的名利观，但大学生应该树立正确的名利观，这对于他们人生价值的取向、为人的本色、性情的意趣乃至生命的长度都会有深远的影响。
3．理财观教育是财商修养教育的关键。大学生学习理财的关键时期是大学阶段，如果大学生在此阶段能够养成一些科学理财的习惯，学习一些必需的理财知识，掌握一定的理财技能，往往可以受益终生。因此，提升大学生理财观的教育是高校财商修养教育的关键。目前大学生理财存在以下误区：一是理财是有钱人的事情，或者等我有钱的时候再开始理财；二是理财就是买股票、买基金、投资房地产，需要相关专业知识；三是理财风险很大，亏不起；四是理财可以让人快速致富。在高校的财商修养教育中应引导学生树立正确的理财观念：理财是在力求资产安全的基础上实现收益的持续稳定增长，投资的高收益往往会伴随高风险，不能片面地追求高收益而忽视风险的存在；越是没钱的人越应该理财，“穷则思变”；越早理财，效果越好，时间和投资收益率才是财富增长的“助推器”。
四、大学生财商修养教育的路径分析
1．借鉴国外成功的理财教育体系。在国外，财商教育体系已经具有一定的规模。很多欧美国家甚至通过立法来促进理财教育，许多高校已经形成一套科学的理财教育教学方法体系，而且在中小学教材中很早就引入了理财教育，他们能够很好地进行理财教育教学活动。有的联邦储蓄委员会甚至认为保持国家经济平稳运行的关键就是受过良好理财教育的消费者，如在美国，个人理财能力的培养问题在州和联邦两个法律层面上都有涉及，多年来美联储一直同教育部门和社区共同促进理财教育的发展，因为具有较强的专业优势，所以教育教学效果显著。然而，在我国的教育体系中，中小学过分注重传授文化知识，缺乏培养理财意识，理财行为规范化教育不足，大学时没有树立理财教育观念，虽然一些学校开设了部分理财课程，但具有很大的盲目性，欠缺系统性和完整性，整体理财教育还处在较低层面。借鉴国外成功的理财教育体系可以为我国大学生财商修养教育的成功提供实践保障。
2．构建财商修养教育的网络平台。随着信息化的到来，网络成为一个巨大的资源信息库。在网络中，资源可以共享，任何人都能够随时随地使用，多人也可以同时访问，不受时间和空间的限制，且信息量非常庞大，这一切为财商教育提供了非常便利的条件。在基于网络的财商教育方法中，教师可以利用网络传播信息自由便捷、传播速度快的特点，对教学内容进行不断丰富，即时更新。大学生也能够利用微博、微信、QQ、电子邮件、BBS论坛等便捷的网络平台，与教师实时探讨学习中发现的问题，及时反馈学习体会，这种交流方式能够让学生在相对宽松、平等的环境中充分展现自我。目前良好的网络环境成为构建财商修养教育网络平台的一大资源保障。
3．激发学生强烈的学习欲望。在高校中进行财商修养教育，开设财商修养课程，都离不开学生的参与。受传统社会道德价值观的影响，理财意识不足，是否会使财商修养教育缺乏学生的积极参与？山西省某师范学校学生对大学生理财进行了问卷调查，有72.3%的学生认为在大学阶段进行理财是非常必要的，并且已经开始进行理财活动。在对400名大学生进行的问卷调查中显示，认同在高校中应该进行理财教育的学生超过94%，对理财教育持“不确定”态度的有3.5%左右，仅少于2%的大学生持反对意见。笔者从2010年至2012年在学校开设了“财商修养”课程，开设情况见下表。数据显示，大学生已开始认识到财商对于自己人生发展和职业规划的重要性，如果能够进一步激发大学生财商修养的学习欲望，财商修养教育一定会得到大学生的热烈欢迎和大力配合。
4．拓展理财教育理念下的财商修养教育。虽然目前真正开设财商修养课程的高校并不多，但全国很多高校单独开设了消费类和理财类选修课程，选用《理财学》《消费经济学》《消费心理学》《投资理财》《投资心理学》《投资中最简单的事》《家庭投资理财新概念》《个人理财规划》等作为课程教材，让学生了解必要的消费常识和一些实用理财技能，消费更加理性，创业更加积极，投资理财更加自觉，从而使大学生更多地了解社会规则，更好地维护自我权益，取得了突出的理财教育效果。理财教育只是财商修养教育的一部分，理财教育不能等同于财商修养教育，因此，拓展理财教育理念下的财商修养教育，是建立财商修养教育体系的重要环节。
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参考文献]
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毫不客气地讲，父母这份“好意”未必有“好报”，就大学的实际学习需要看，普通电子产品就绰绰有余，那些功能繁多的高档商品不仅分散、牵制学生的学习注意力，更要紧的是，家长一掷千金、无原则地迁就孩子，会助长孩子盲目花钱的不良习惯，同时还会为他们攀比、追风消费的恶习推波助澜。
冰冻三尺非一日之寒，棒子不能光打在子女和父母的身上，追本溯源，恐怕与我们的财商教育土壤贫瘠、荒芜有关。对此，有专家指出，受制于传统教育体系和社会财富观，目前国内财商教育几乎还没有展开，传统学校教育完全不让孩子接触与财富有关的话题。因此，国内孩子财商都是处在“无意识”的成长状态，很少接受过专门、系统的培训。
既然孩子的生存环境离不开金钱，那么家长和老师就有责任和义务正确有效地引导他们，培养他们的科学理财能力。一方面学校教育应效仿国外，结合自己实际，开设“财商课程”，对孩子进行系统的理财教育，让他们学会用经济的眼光和思维方式管理人生。银行可以开发一些少儿理财产品，满足孩子赚钱的心理需求。另一方面父母要在生活中渗透财商意识的培养，譬如定期给孩子发放零用钱，让孩子学会“强制储蓄”，定期给孩子生活费，要求他们学会记小账本理财，适度地借钱给孩子，培养他们借钱、还钱、付利息的借贷观念。
关键词 网上教学 英语口语 网上教学系统 英语教学系统设计
中图分类号：G424 文献标识码：A
Spoken English Online Textbook Design for Freshman
HU Yanan， HU Fangli， WANG Lifang， XU Huihui， LIN Taotao
（College of Foreign Languages， Zhejiang University of Technology， Hangzhou， Zhejiang 310000）
Abstract The possibility of studying the actual demand and network building for teaching Spoken English freshman， we investigated the correlation of spoken English teaching website design， gives freshman English for online learning materials design principles and design. Studies have shown that online spoken English learning materials should meet the design principles in five areas： student learning to adjust their schedule； meet student life situations provide learning topics， combined with the student life experience； learning content in line with the degree of students， and correct demonstration； learning content for the purpose of communication in daily life； provide training in English listening， speaking opportunities for capacity. We also give the relevant teaching design， user interface design， learning process design and interactive design.
Key words online teaching； spoken English； online teaching system； English teaching system design
1 问题与动机
对于大一新生来说，考虑到其入学前已经较为广泛地学习了英语，并且有了一定的基础，若开设耗时较长的专门英语课程，既无迫切需要，也难以激发学生学习兴趣。所以，如何改进大一英语课程学习模式，一直受到教师和学生的关注。另一方面，随着学习平台的网络化和网络技术本身的发展，也给很多学习活动放到网上带来机会。大一新生的英语口语课程，可否放到网上学习，尽管一直有不同看法，但又一点却是大家共同认可的：作为英语口语辅助教学平台，网上口语课程，完全是可行的。
建立适应大一新生的网上教材，一方面扩展了学生练习英语的现实环境，另一方面也克服了因为班级人数过多、学生缺乏教室内个别练习机会的问题。而且网上口语材料还可以具有以下益处：①②（1）提供学生与教学内容间的互动机会。（2）学生在学习过程中可以获得实时的回馈信息。（3）计算机可解释或指出学生的错误，并提供教学指引以减少错误发生。（4）提供学生自我修正错误的机会。（5）学生可自行选择学习内容。（6）教师可避免花费太多时间在例行的教学活动上，而可继续发展新的教学活动。
2 国内若干典型的网上英语会话教材
（1）沪江英语（）。创建于2001年8月，是致力于提供在线语言学习交流、相关资讯和服务的外语网络学习平台，目前已经拥有英语、日语、法语等品牌分站。该网站提供了类似于经典口语900句、实用英语100句等日常使用频率较高的英语句子。由于练习简单，内容有趣，得到广泛使用。
（2）线话英语（http：///）。该网站主要通过电话和网络让学员与远在大洋彼岸的专业外教每天一对一轻松提高英语。通过与外教一对一对话交流的方式提升口语，不但发音表达立即得到外教的专业纠正，而且能训练学生的即时表达能力。并且能够根据自身的发展需要，提供量身打造的英语口语练习计划，目的明确，成效显著。是国内少有的积累了丰富的教学经验的专业口语学习网站。
（3）能飞英语学习（）。该网站提供一些功能强大的英语学习软件。可以复读录音，听写听译，对某句话或者某段话进行录音配音，像卡拉OK一样边听边说边录。能飞英语视听学习机提供了非常智能的全文听写功能，设置好后，只需敲键盘专心听写，无需做任何其他工作，还能保存中间的听写结果，也可以听到结果后自己说出来进行录音。该软件还可以进行角色扮演的口语练习、随机自主测试。
通过对上述英语会话教材的研究学习，我们可以对英语会话教材的设计得出以下规律：会话教学内容标明具体的分类，便于学生选择；教学内容多以日常情景对话为主；提供会话录音示范；学习进度可控。
3 大一英语会话网络教材的设计原则
（1）学生可调整自己的学习进度。大一英语会话网络教材应给予学生个性化学习的机会，让学生能自我掌控学习进度，能针对不懂的学习单元反复练习。（2）提供合乎学生生活情境的学习主题，并与学生生活经验结合。学习主题与情境与学生生活经验交紧密相连接，有助于学生进行语言学习。（3）学习内容配合学生的程度，有正确示范。教材呈现上应由母语为英语的教师示范英语沟通技巧，有相关录音。（4）学习内容以日常生活的沟通为目的。题材上以大一学生日常学习和生活情境为主要考虑重点，让学生能将课堂上所学应用于日常生活中。（5）提供训练英语听、说的机会。大一英语会话网络教材在开发时，应考虑到学生的需求，提供训练英语听、说能力的机会，增进学生在日常生活能以英语进行沟通的能力。
4 英语会话网络学习系统的设计
4.1 教学内容和学习方式设计
主要根据原来大一口语教材并结合实际生活和学习使用情况来决定内容组成。例如学习单元范例内容主要是：学习日常对话所常用的用语、词汇；训练学生运用所学字汇、句型于对话练习中；学习日常对话中的正确发音及语调。具体为如何请求他人帮助、如何给出建议、如何道歉、初次见面如何化解尴尬等。就大一英语会话网络教材学习方式而言，目前可以考虑的有：（1）角色扮演：学生能在教材进行中，自行选择扮演对话练习情境内任一角色，以熟悉、练习该角色在对话中所使用的词汇、句型。（2）对话示范：教材于学生进行对话练习学习活动前，先行给予该单元对话的正确示范，让学生能在练习前，学习正确的对话内容。（3）趣味学习：学生可通过学习歌曲加强英语语感，同时在学习的过程中感受到乐趣。（4）互动学习：学生可于他人进行真人互动交流，从而巩固所学。（5）学习成果储存及检索：学生可将对话练习结果以录音方式录制到计算机中，借由网络传输至网络服务器，并建立数据文件，以供学生及教师查询。（6）在线评估：教材系统将以在线评估方式，提供学生自评、同学互评、教师评估等评估功能，便于学生与教师进行学习成果的评估。
4.2 操作界面设计
（1）屏幕设计：在操作屏幕的设计上，可大略分为三大区域。教材情境区用来呈现教材情境背景与对话角色以及教学内容。学习提示区用于单元或者课文刚开始时，呈现该单元或课文的学习目标、对话开始后的对话提示信息，及操作指引。系统功能区用来供系统控制功能，如用户登录、文件传输、互动学习等。
（2）Part A教材情景设计：最初难词难句仅已简单陈列方式呈现（但会列出单词发音）；点击某一难词或难句，其将会展开，为学生展现更多该难词或难句的相关内容。
（3）Part B教材情景设计：该情景区原界面有两个选项可供选择――“Clip One”和“Clip Two”。（以Clip One 为例）点击“Clip One”，此时出现3个选项――“Watch the clip”、“Read and correct”和“Role play”。若点击“Watch the clip”，此时界面会出现一个播放器用于连贯播放该课文的视频文件；若点击“Read and correct”，此时界面会出现一个播放器用于播放该课文的视频文件，而在播放器下方会有每句话的分解播放，即点击某一句话，则立即会出现该句话的录音，在学生模仿同时，系统会指出学生语音语调错误并进行纠正；若点击“Role play”，此时会出现“请选择角色”选项，该选项可多选，即学生可同时模仿多个角色。在学生模仿完毕之后可按确认键，此时系统会将文件传输给程序，让程序对这个部分进行打分。
（4）Part C教材情景设计：此时情景区内会出现一个播放器用于播放歌曲带中英文字幕的MV，学生可跟着MV学习歌曲，当然歌曲进度是可调的，所以学生能自行控制歌曲播放次数与速度，以配合学生的学习进度。同时在播放器下方有歌曲的中英文歌词可供学生学习理解。
（5）Part D教材情景设计：学生可选择问题的回答顺序，即点击“问题”之后，系统就开始对学生的回答进行录音，在学生按确认键之后，系统会将文件传输给程序，让程序对这个部分进行打分。在情景区的右上角会有一个倒计时器提醒学生答题时间，时间一到，系统将停止录音。
4.3 互动设计
（1）教学目标提示：以文字形式呈现各个教学单元的学习目标予学生，使学生能了解该教学单元的学习目标为何。（2）对话示范：于学生进行对话练习前，系统将先行播放对话内容的示范影音，学生可从其中学习正确的对话。（3）对话提示：学生在进行所扮演的角色的对话练习过程中，教材将提供适时的对话线索提示，供学生思考该角色相对应的对话内容。（4）操作指引：以提示文字指引学生了解系统的各项操作功能。
4.4 学生操作流程设计
在教材操作流程上，学生在课堂上依照教师的教学进度，选择学习单元进行会话练习，并将学习成果的录音数据经由教室内的网络设备传输至网络服务器中进行建文件，并给予自我评估成绩。学习流程是：选择学习单元选择学习课文检查学习目标难词难句学习观看对话示范对话模仿纠正角色扮演录音学习情况评估。当然，上述过程可以循环。
4.5 开发工具选择
（1）系统平台：Microsoft Windows 2000 Server 和Microsoft Internet Information Server 5.0。（2）多媒体制作工具： Media Studio Pro 6.0和 Macromedia DreamWeaver UltraDev4.0。（3）程序设计工具：Borland Delphi 6.0。（4）数据库平台：Microsoft Access 2000。
5 结论
（1）网络形式的英语会话教材需求日益增多；（2）学生对生活化的英语会话教学内容学习兴趣较高；（3）会话教材以角色扮演及会话示范呈现的教学效果良好；（4）以动态媒体影像形式呈现英语会话教学内容，学生接受度高；（5）教材开发前先行实施需求评估，可便于了解教师与学生的需求；（6）结合教师上课内容、进度来进行教材设计，可增加教材内容的正确性。
注释
“部编本”语文教材一年级上册共安排了四次口语交际，分别是“我说你做”“我们做朋友”“用多大的声音”和“小兔运南瓜”。和原人教版语文教材相比，“部编本”语文教材以“学习提示”的方式十分明确地提出了每次口语交际的要求，使教学的方向更为清晰和突出。第一单元“我说你做”的学习提示是“大声说，让别人听得见；注意听别人说话”，第四单元“我们做朋友”的学习提示是“说话的时候，看着对方的眼睛”，第六单元“用多大的声音”的学习提示是“有时候要大声说话，有时候要小声说话”，第八单元“小兔运南瓜”的学习提示是“大胆说出自己的想法”。其中，第六单元“有时候要大声说话，有时候要小声说话”，是在第一单元“大声说，让别人听得见”基础上的进一步提高，初步培养学生在口语交际中的场合意识和对象意识。“部编本”语文教材非常好地体现了教学要求的连续性与层次性。
二、教学目标新取向：交际能力・兴趣・习惯
口语交际“多大的声音”，教材先用“什么时候要大声说话？什么时候要小声说话？”两个问句，激发学生探究和表达的欲望；再用三幅插图“图书馆问话”“交给老师橡皮”“给同学讲故事”，创设三个真实的生活情境，引发学生思考和讨论；最后出现学习提示“有时候要大声说话，有时候要小声说话”，明确指出说话声音要适中的表达要求。我们从教材编写中可以发现，口语交际的教学目标取向，除了要通过口语交际的练习，提升学生的口语表达能力以外，还要激发学生交流与表达的兴趣，让学生感受口语交际的乐趣，培养学生良好的口语交际习惯，并在情境感悟和切身体验的过程中，学习文明礼仪，浸润人文修养，提高综合素质。鉴于此，本课的教学目标为：通过对“用多大的声音”的话题讨论与情演练，增强学生口语交际的兴趣，并使其能根据说话的对象和场合，确定说话声音的大小，用合适的声音说话，做文明的小学生。
三、教学过程新设计：情境创设・演练・互动
（一）运用录像创设情境，激发口语交际的兴趣
1.录像导入：今天上课，老师要请小朋友们先看一段录像。
故事情境描述：一节语文课上，同学们很认真地做着作业，教室里格外安静。突然，一声大叫传来：“老师，老师！”同学们吓了一跳，教室里顿时闹腾起来。原来是小东同学在做作业时遇到了一个字不会写，就大声叫老师……
2。引导评论：你们觉得小东这样做好不好？（大家都在安静地做作业，不能大声说话，否则会影响别的同学做作业，这是不礼貌的）
3。教师小结：说话是一种礼仪的表现，说话声音大小很重要。那到底什么时候要大声说话？什么时候要小声说话？用多大的声音合适呢？这节课，我们就一起来聊聊这个问题。（板书：“用多大的声音”）
（设计意图：开课用录像小故事导入，瞬间吸引了学生的注意力，且故事又来自于学生的生活，熟悉而亲切。通过故事将学生带入生活情境中，使学生在对主人公的评论中，发现生活中有时候说话要大声，有时候说话要小声，产生到底该如何把握音量的疑问，从而在自然地引出本课学习主题的同时，将学生一颗颗充满疑惑的心也瞬间激活，并顺利地将其引向对真知的探究。）
（二）借助插图创设情境，明确口语交际的要求
1.插图引入：今天，小东的生活可丰富了。请大家再仔细看这三幅图，他又做了哪些事情？（出示教材中的三幅插图）
2。问题悬疑探究：在上面这三件事情中，小东说了哪些话？什么时候要大声说话？什么时候要小声说话？用多大的声音合适呢？我们一起来告诉他。
（1）说说插图一
①出示插图一：你看懂小东说了什么话？（在图书馆或者阅览室，小女孩在看书，小东想坐小女孩边上的位置，所以就指着那个位置问小女孩：“请问，这里有人吗？”）
②小东应该怎样说话？出示选项，举手选择：
A.大声说（ ）B.小声说（ ）
③统计学生选择结果，采访明理：小东为什么要小声说话？
（要点预设：因为这是在图书馆或者阅览室，要安静阅读，大声说话会影响其他阅读者。更何况墙壁上还贴着一个“静”字，我们更加要自觉保持安静了）
④教师总结：像图书馆、阅览室、影院、医院等公共场所，为了不影响别人，我们要小声说话，保持安静。
⑤表演练习：如果你是小东，你会怎么问话？小女孩又会怎样回答呢？（同桌两人互相演一演，练一练）
⑥展示评价：先请一对同桌表演，评价他们说得怎样，再请两对同桌表演，评价。
（2）议议插图二和插图三
①那么，剩下的两幅图里，小东又该用多大的声音说话呢？请你和同桌讨论讨论，然后选择一幅图来说说你们的想法。
②交流反。
图2：小东捡到橡皮要交给老师，如果是到老师办公室里，为了不影响别的老师办公，说话声音应该小一点；如果是在教室里，而且是课间，声音嘈杂怕老师听不清楚，说话声音可以大一点。
图3：小东在教室里给小朋友们讲故事，为了让每一位小朋友都能听得到，声音要尽量大一点。
③选择一幅图来表演，大家评价：小东说得好吗？为什么？
3.总结提升：小东真能干！你们真能干！我们都做到了说话要看场合，有时候要大声说话，有时候要小声说话。
（设计意图：通过创设情境，将课文交际情境现场化、故事化，借第一幅图进行交际规范的指导，用第二、三两幅图进行巩固迁移、练习提升，教学由扶到放，循序渐进，梯度递升。并且在说清事理的基础上，充分让学生说练表演，让同桌高效互动；在尊重自主选择的交际情境中，充分实践，在保证交际水平提高的同时，进一步激活了学生口语交际的兴趣。）
（三）联系生活创设情境。提高口语交际的能力
1.延伸拓展：在生活中，我们一定要注意说话的声音，有的时候要大声说话，有的时候要小声说话。那么，你们觉得哪些时候，说话要大声些？哪些时候，说话要小声些呢？同桌讨论。
2.同桌表演：老师提供几个常见的生活场景图，请选择一个场景，也可以选择自己生活中的场景，同桌两人表演，特别要注意说话声音的大小。（请三对同桌上台表演）
3.互动评价：你觉得哪一对同桌说话的声音大小正合适？为什么？
（设计意图：语文学习离不开生活实际，口语交际更离不开生活实际，只有将口语交际与学生生活融为一体，才能为学生提供真实的交流平台，做到学以致用。用表演的方式，既符合一年级学生的年龄特点，又让学生在趣味盎然的活动中反复演练说话的合适音量，口语交际的能力在实践中得以真正地落实和提高。这是学生喜欢的学习方式，这也是最有价值的教学方式！）
4.课堂总结：这节口语交际课，你最大的收获是什么？
教师总结：和别人说话用适合的音量是一种礼仪和修养，我们不仅自己要做到，还要把今天学到的知识讲给我们的爸爸妈妈和周围的人听，请他们也和我们一起用最合适的声音说话，做最文明的人。
出示儿歌：说话有学问，声音有大小。有时候要大，有时候要小。掌握好音量，人人把我夸！
教师范读儿歌（故意把声音放得很轻很轻），评价：你们觉得老师这样的声音怎么样？（要大声点）教师再大声地朗读一遍，问学生：这样行吗？
良好的财商包括两方面。首先是正确认识财富和财产递增规律的能力，也就是人们常说的价值观；其次是能正确运用这种规律的能力。财商和智商、情商一样已经成为一个现代人生存所应具备的基本能力。在一定意义上可以这样讲，智商反映生物的基本生存能力；情商是一个人在社会上生存应该具备的能力；而财商则主要是在现代经济全球化背景下，我们作为一个经济社会中的人应该具备的生存能力。
作为一名现代大学生，如果财商水平低下，将会导致很多问题出现。除了没有良好的消费计划、消费不理性外，更容易使他们在青年时期树立不正确的消费观念，进而在以后的经济生活中无法规划好自己的生活，更不要说取得如何大的成就。再者，非理性的消费观容易使大学生养成浪费、攀比习惯，进而荒废学业，甚至为此做出悔恨终身的违法之事。因此，对于大学生特别是大学新生的消费现状进行关注，了解他们的消费行为，探究他们的消费心理，帮助他们建立健康的消费观念和财务管理意识及相应能力，有助于他们在以后的经济生活中更好地适应社会，成为智商、情商和财商兼备的高素质人才。
针对这个主题，我们的校园和网上进行了涉及范围较广的问卷调查，调查结果显示了四类典型的财商失衡人群，即“月光族”、“财盲族”、“懒惰族”和“温室族”。“月光族”每月生活费很少会有节余，因此很难进行投资理财规划等实践；“财盲族”主要是指特别缺乏理财知识的大学生；“懒惰族”可想而知，就是那些懒于做各种理财规划抑或投资的一类人；“温室族”主要反映的是那些家庭条件较好，不用为考虑家庭情况，理财观念淡薄的一类大学生。
通过调查我们发现，基本生活费，学习费用和其他消费费用构成了现代大学生的消费体系。其中，其他费用里包含了休闲娱乐、人际交往等多方面的支出。调查显示，基本生活费在大学生月生活费总额中所占比例为41%，根据家庭情况和个人消费习惯不同，基本生活费有低于500元到高于1500元不等；而学习费用在大学生月生活费中占有比例为23%，这类费用包括了参加培训班、购买学习资料等费用，由此我们可以看出，现在大学生在学习上的投资支出所占比重正在逐渐降低；相反，其他费用，即休闲娱乐、人际交往、通讯等方面的费用所占比重正在逐步上升。其中在休闲娱乐方面15%的大学生花费在100元以下，70%在100-200元之间，12%在200-300元之间，3%在300元以上。同时人际交往费用也是其他消费的重要组成部分，这类费用所占比重和休闲娱乐不相上下。这些都很明显地反映出现代大学生的消费结构存在着较大的不合理性。
同时，通过调查，我们也发现，有一半的学生不了解或没有听说过财商这个词，有80%以上的学生没想过尝试储蓄、买基金、炒股、炒汇或其他投资，这从一个方面显示出现代大学生的理财意识较差，理财知识少。同时，从调查中我们也了解到，现在部分大学生过分追求名牌，非名牌不买，这其中或多或少都存在攀比心理。当被问到“如果您在逛街的时候遇到自己超喜欢的东西，但当前的财务状况不好，您会怎么办”的时候，有的同学为了买到喜欢的东西，情愿节衣缩食节省必要开支，更有部分同学不惜找父母要或向别人借钱买，只有少部分学生会选择制定计划攒钱买或着坚决不买。这些都凸显出大学生消费的不理性、无计划性，也从一个侧面反映出消费结构的不合理。
此次调查反映出的大学生消费存在的问题涉及到了各个经济层次的同学，其中家庭处于中等消费水平的同学占有比例达到58%，家庭生活相对拮据的同学也占有一定比例。同时，调查显示，同学们的消费来源92%是来自父母，仅有5%的同学是依靠兼职或勤工俭学，其余的小部分同学是通过奖学金或其他方式，这说明大学生消费依靠父母占了绝对比例，经济独立意识差，这无疑加重了家庭的负担。
现代大学生出现这种令人堪忧的财商状况，除了受到家庭因素影响，也有很多社会因素，其中，学校不够重视培养学生财商也是一个很重要的因素。在校园里学生接受知识最多、最直接的渠道就是学校，当被问到“学校是否开设相关课程或相关活动”时，85%的学生回答很少或从来没有过，这说明学校提供这方面知识、教育或相关活动不多或者是没有广泛动员学生积极参与。当被问到“您希望通过何种渠道获取相关知识”时，希望学校能提供这方面条件或开设相关课程的学生所占比例达到46%，希望通过讲座等其他方式学习了解相关知识的学生占20%。由此可以看出学校在培养学生财商方面占有绝对优势，我们应该将财商教育这一课题加入到学生教育特别是新生适应性教育中，让他们养成良好的消费习惯，加强自身的理财能力，近则帮助学生更好的适应大学生活，培养学生独立性，远则使学生以后更好的适应社会，做一个具有高财商水平的现代经济人。
首先，学校要加大对学生财商心理及财商行为的研究力度，对在校学生适时进行消费状况和消费心理调查，分析他们财商心理变化特点，以便及时发现其中存在的问题，提出相应的方案，为对广大学生进行引导做好前期准备。其次，要通过多种途径让学生认识到财商在当今社会中的重要性，认识到在新时代的要求下，财商已经成为生活在经济社会中的现代人所必须具备的基本素质之一，财商水平的高低关乎以后步入社会的发展水平和社会适应水平，从而在潜意识中督促广大学生树立理财观念理财意识。再次，在学生已经树立良好的理财意识的前提下，通过多种途径适时开展财商教育，把重心转入真正培养学生财商能力方面。一方面学校可以充分利用学校网站、校广播台、校报和分布在学校各处的宣传栏等宣传媒介进行正确直观的财商教育，教育广大学生从每月制定合理的消费计划开始，努力做到量入为出；另一方面，针对调查中凸显的大学生学习费用比重逐渐降低的情况，要注意引导学生加大有助于提高自身素质，提高自身知识技能的学习型支出比重，对学习舍得花钱。通过这项措施帮助学生做到有计划消费，同时引导学生重塑自己的消费结构，使其更加合理。最后，学校可开设证券与投资方面的课程，或成立一个由对证券感兴趣的在校学生组成的学生社团组织，聘请专业教师为指导老师，人数不定的毕业生为投资顾问，开展与证券投资密切相关的活动，如不定期的举办证券投资讲座、协助举办模拟炒股大赛、推荐学生到各证券公司实习等，使学生更好的接触这些投资的具体操作办法，让学生通过实战为以后的投资积累经验和教训。
新一代的90后大学生是以后祖国建设的主力军，不久将真正步入职场成为社会主体，他们的财商水平关乎未来整个社会的发展。因此，高校应该对新生的适应性教育进行创新，将培养学生财商能力、提高广大高校学生的财商水平作为一个新的重要课题，把学生培养成适应社会发展的高素质人才，为其以后更好的融入经济社会生活奠定坚实的基础。
参考文献：
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一、“财商”概念与内涵的界定
“财商（Financial Quotient）”一词最早由全球著名投资教育家罗伯特・T・清崎（Robert Toru Kiyosaki）提出。目前，国内学术界还没有关于财商的统一定义，有代表性的观点主要有两种。第一种观点是最为流行的，认为：“财商是一个人认识财富和驾驭金钱的能力，主要指个人在财富管理方面的智力和能力，是打理钱财的智慧。”[1]第二种观点则认为：“财商是评价一个人财经素质的指标，是对个体的经济知识和经济能力在同龄人中相对位置的度量。”[2]
除了“财商”的定义之外，一些研究者还探讨了“财商”的内容，其中大家较为认可的观点是认为“财商”包括观念、知识、行为三个方面。其中，“观念是指对金钱、财富及财富创造的认识和理解，包括正确的金钱观、理性的消费观、积极的创业观、自觉的投资观、科学的理财观以及牢固的法律意识和诚信意识；知识是指投资创业必不可少的知识积累，包括商品知识、会计知识、投资知识、法律知识等；行为反映的是人运用金钱规律的能力，这种能力包括消费财富和创造财富两个方面”[3]。
也有学者初步研究了“财商”的分类问题，将“财商”分为生产性财商和消费性财商。“生产性财商是指挣钱和创造财富的能力；消费性财商是指花钱或消费的能力。消费财商的高低与以下因素有关：一是对作为消费主体自我需要的了解和把握程度；二是对满足特定需要的消费品及其市场的了解程度；三是对需要及其满足需要的商品的关系的理解和把握程度。”[4]
有学者还探讨了“财商”与智商、情商之间的关系。关于这一点，研究者之间存在较大的分歧。有学者认为“财商”概念是从智商、情商两个概念引申而来的并列概念，“财商”是智商和情商的下位概念，是评价一个人认识和运用金钱运动规律的能力水平的指标。[5]但也有学者将“财商”与智商、情商并列为现代社会三大不可或缺的素质。认为智商反映人作为自然人的生存能力，情商反映社会人的社会生存能力，而“财商”则是人作为现代人在经济社会中的生存能力。他们把“财商”和智商、情商一起列为青少年的“三商”教育。[6]对此观点，有学者提出批评，指出：将“财商”与智商、情商一起并列为青少年的“三商”教育，是无法站住脚的，其理由有三。第一，“财商”与智商、情商不是一个逻辑层次上的概念。智商反映认知领域的发展情况，情商反映情感领域的发展情况。但是，“财商”中的“财”，无论是指理财行为还是指对财富的认知，都不能与认知、情感相提并论。第二，智商与情商都是科学概念，而“财商”并不是一个经过科学论证的概念，至今没有一个科学的界定。第三，智商与情商是教育学、心理学中的重要概念，主要是针对儿童提出的，而“财商”是理财领域的一个概念，明显是针对成人的。[7]
本文认为，以上认识都有其合理性，但也各有其偏颇之处。首先，“财商”虽然表征的是个体的理财能力，但它不是理财能力本身，而只是评价个体理财能力高低的指标，将“财商”的属性规定为一种指标或度量是合理的。但是，将“财商”这一概念的种差界定为“财经素质”或“经济知识和经济能力”，有过于宽泛之嫌。因为“财经”和“经济”这两个概念均含有多种内涵，如果将“财商”的内涵规定为“财经素质”或“经济知识和经济能力”，反而会导致“财商”概念内涵的模糊化。其次，也不能把“财商”理解为“个体理财能力高低的度量指标”。因为理财智慧绝对不仅仅是一种能力，而是一个复杂的心理活动系统。其心理成分可以概括为“财知”“财情”“财意”“财能”等四个方面。此外，把“财商”等同于智商、情商是不妥的，而认为智商与情商是针对儿童提出的，“财商”是针对成人提出的观点也是狭隘的。
二、我国财商教育研究的新进展
近年来，国内学者对财商教育的研究有如下几方面的进展。
（一）财商教育的内涵渐趋明晰
最初，财商教育被简单地理解为培养个体的理财能力的教育。后来，随着认识的不断深化，人们对财商教育的内涵理解也越来越丰富。有学者从价值的角度出发，认为“财商”是一种生产力，而财商教育正是对这种财富生产力的解放、开发和培养。[8]有学者从内容的视角界定财商教育，认为“财商教育是为转变人们的理财观念，普及理财、投资知识，提高人们理财智慧和能力的教育，是从观念到行为贯穿在日常生活许多领域之中的全方位的教育。”[9]还有研究者以素质教育为取向，将财商教育定义为：“社会自觉培养受教育者财商素质的教育活动。作为一个整体的、动态的、发展的教育过程，财商教育以教育目标、教育内容、教育方法、教育评价四个系统为经，以学前、学中、学后财商教育三个阶段为纬，通过理论建构和实践概括，构建成一个整体性的财商教育实施体系，帮助青少年树立科学的理财理念和掌握必备的理财技能，培养与我国经济发展相适应的高素质的国民。”[10]
虽然关于财商教育的界定取向有所不同，但可以看出，研究者们对财商教育内涵的把握愈来愈清晰、全面。本文认为，理解财商教育，可以有多种视角，但也不能顾此失彼或重彼轻此。财商教育以能力为本，没有个体的理财能力及其外显行为，个体理财智慧就难以得到体现。但财商教育不是唯能力教育，完整意义上的财商教育，应该是一种全面促进受教育者与财富相关的素质与品质提升的社会活动，它符合素质教育的特质，是一种素质教育。此外，还要在遵循社会发展要求和受教育者身心发展规律的基础上，分阶段、有层次地去把握财商教育的具体内涵。
（二）财商教育的目标日渐明确
总体而言，目前关于财商教育目标的研究在不断深入。有学者认为，财商教育的目标在于使孩子正确对待金钱、运用金钱，具备一定的价值判断力，培养自立能力和责任感，促进其个性的良好发展。[11]也有学者提出，财商教育的目的是向学生传授有关财务知识，理财原理、方法、技巧等财商方面的知识，以帮助学生树立起正确的金钱观、消费观和理财观和社会责任感。[12]这两种观点尽管在表述上有一定的差别，但其实质内容仍有共同之处，即都强调财商教育要培养个体关于财富的知识、态度和能力，形成正确的财富观，最终让现代社会中的人能够健康发展，具有解决与财富相关的问题的能力。这说明，研究者对这一问题的认识越来越明确了。
已有研究对财商教育意义的探讨大多是针对大学生群体展开的。有研究者提出，对大学生实施财商教育，是适应市场经济与社会发展、全面推进素质教育，以及大学生个人全面发展的需要，可以培养学生的创新精神与创业能力，缓解就业压力，并能够促进大学生的理性消费、科学消费。[13]也有人分析了财商教育对于中小学生的教育意义，认为：“真正意义上的青少年财商教育，是从观念到行为贯穿在日常生活许多领域之中的全方位的教育―即不仅仅是教人如何挣钱、赚钱、攒钱，更重要的是教育孩子们如何花钱、用钱，还要让他们懂得如何与人分享钱，并从中得到快乐和幸福。”[14]但针对一般社会公众讨论财商教育意义的成果还非常少见。
基于上述研究，本文认为，财商教育的客体应该是现代社会中的每一个成员，既要包括在校学习的学生，也包括尚未进入学校教育系统的学龄前儿童以及已经离开学校教育系统的社会成员，财商教育应该是一种全员教育。从短期效果看，财商教育使人们养成不乱花钱的习惯，从长远看，将有利于人们及早形成独立生存能力，使其在高度发达、快速发展的时代中，具有可靠的立身之本，这对自身、对社会的长远发展都具有极其重要的价值。
（三）财商教育的内容渐成体系
关于财商教育的内容，人们也有不同的见解。有学者将理财知识作为财商教育内容的重点，指出财商教育的具体内容更多的是财会知识、营销知识和经济法律知识。[15]但有学者认为，培养正确的观念、品质和能力比传授相关知识更重要。[16]也有一些研究者采取综合的态度，将财商教育的内容具体设置为：（1）树立正确的金钱观、消费观和理财观念，特别是树立起利用自己的财商致富的信念；（2）关于理财的原理、方法、技巧；（3）与财商有关的基本财务知识以及与训练财商有关的一些简明、基本的经济学原理；（4）与投资理财、训练财商有关的投资工具，如股票、共同基金、期货、权证、外汇、储蓄等；（5）加强市场风险教育，强化风险意识。[17]
本文认为，学者们对财商教育的内容探讨随着社会的发展日益丰富，渐成体系，基本上囊括了与财富活动相关的知识、能力、情感、态度、价值观等。同时，其内容体系还会随着教育对象的不同而有所差异。
（四）财商教育的途径不断拓展
学者们关于财商教育的途径探索，成果比较丰富。归纳之后我们发现，大多数研究者认为财商教育是一个系统工程，需要学校教育、家庭教育及社会教育的通力合作，其中又以学校教育为主。学校实施财商教育的途径不断拓展为编写财商教育教材，开设财商教育课程，开展财商教育实践活动，注重财商教育的评价，建设学校财商文化等。也有学者强调，家庭教育在儿童理财教育中具有特别突出的作用。因为“从一定意义上说，理财教育就是要改变儿童的经济生活方式，而儿童的经济生活是由家长主导的。因此，学校的理财教育观念首先必须要得到家长的认可，必须通过家长的财富观念、理财观念的改变来实现家庭经济生活方式的变化。”[18]
虽然大家对财商教育的理解存在很大不同，但是在实施财商教育的途径方面却殊途同归，即一般都是从社会、学校及受教育者自身出发去谈实施财商教育的具体策略和途径。然而，研究者提出的见解大多较为笼统，缺乏针对性和具体可操作性。
三、反思与展望
迄今，我国关于财商教育的研究虽已取得了一些重大进展，但也存在一些问题有待进一步探讨。首先，财商教育的概念、目标、内容等尚未取得共识。其次，对财商教育的地位和价值认识不足，关于财商教育的影响因素、实施原则等缺乏理论分析。再次，关于中小学生财商教育的专门研究薄弱，特别是分阶段的特色研究明显欠缺。此外，结合中国实际情况而开展的实证研究，以及关于国内外财商教育的比较研究明显不足。我们今后的研究应该注重强化理论研究，建构具有中国特色的财商教育理论体系；充实实证研究，为理论体系的建构寻找有力的现实支撑。同时注重针对不同年龄阶段的学生及不同地区、不同行业的社会公众，就他们的财商及其财商教育的现状、存在的主要问题等进行专项研究，为有效地开展财商教育提出合理可行的建议。当然，我们还要加强比较研究，从国外先进的财商教育理念和实践中汲取对我国财商教育的有益参考和借鉴。
总之，当今社会财富快速增长，人们越来越需要更多的财富智慧和理性的经济行为，这就更加凸显出财商教育以及相关研究的重要性。本文对财商教育已有研究成果的梳理，有助于人们了解我国财商教育研究的现状，以及未来研究的关注重点所在。我们期望有更完善的财商教育研究成果面世，为财商教育实践提供更多的理论指导。
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关键词：思想政治教育；财富观；财商；反贫困
中图分类号：G64 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2014）08-0106-02
贫困是指在特定人类共同体中某些成员其获取维持在该共同体内体面生存的价值要素的可能性低于该共同体平均水平的现象。财富则是被特定人类共同体公认的可以归属于特定主体的价值要素的总称。价值要素就是指能够直接或间接满足人类某种需要的对象。创造尽可能多的财富，最大程度地减少贫困，最终实现共同富裕，这是社会主义的本质要求，也是社会主义优越性的体现。高校思想政治教育担负着培养大学生爱国爱民、拥军拥政、自尊自强、守德守法的基本思想素质的根本任务。为了完成这一重大而艰巨的任务，高校思想政治教育必须贴近现实、贴近学生、贴近生活。在高校思想政治教育中进行科学的财富观教育和现代财商教育就是“以学生为本”的具体体现。
一、思想因素是影响个体、组织乃至国家经济活动能力的重要变量
刘易斯认为，思想能影响社会经济的变化，并且是社会经济变化的首要力量”。刘易斯进而认为，“新思想”即先进思想，就是人们对创新、冒险、新技术等新事物的认可、接受的态度，具有某种“新思想”的人即为“新人”。“新人”善于抓住经济机会，在影响经济增长变化方面起最主要作用。他指出：“经济增长要求人们有冒险思想，要求有适量的创新者。”冒险、创新等新思想一旦转变为人的行动，是人们抓住经济机会的根本前提，“因为经济机会和新思想的这种积累性作用是相互的[1]。发展经济学家揭示了思想在经济增长和经济发展中的重要作用，佩雷菲特指出，“贫穷国家赶上富裕国家是可能的。追赶，首先是思想上的追赶”。克拉克指出，“贫困和不平等的根源在于人们具有不同的思想心理素质。一些人意志坚强胆子大，另一些人聪明而富有创新精神，还有一些人消极而迟钝。正是由于这些人性中普遍的固定的品性，产生了任何社会都存在的等级制的社会关系和其程度相对稳定的贫困及不平等。” [2]中国东西部地区之间最大的差别不是经济发展水平，而是人的思想观念。这种思想观念的约束正是制约经济发展的最根本原因。其实，西部许多地区在自然资源、国家政策等方面都比东部条件好，但却没有改变贫穷落后面貌，这首先在于人思想观念的不同。思想观念的改变会带来实际上经济的发展，这也就是精神变物质 [3]。
人穷是一种观念，时刻想的是“我不能做这个”、“我不能做那个”，正是这些自我施加的桎梏，彻底束缚了一个人追求财富的能力。物质上的富裕，本源来自于思想上的深刻、精神上的丰富和意志的坚定。对大多数人来说，人穷是因为观念上的封闭、保守、落后、懒惰，甚至愚昧和顽固。反过来说，很多时候那些生活相对富裕的人之所以能够生活过的富裕和充实，很大程度上是因为其思想上的开放，能够有勇气去开创、有胆量去做自己认为争取的事情，也有能力、有把握将自己所做的事情做好。换句话说，一个人想要取得更好的生活，想要获得更大的成就，必须要抛弃那些贫穷的观念，努力发挥那些富裕的思想。 一个国家或民族，如果想要强大和获得强势，就必须彻底放弃那些贫穷的观念，而多吸收那些富裕的思想。这样的国家和民族才有希望，这样的国家和民族才会兴旺和强大！一种新思想就是一种新货币，一种新思想就是一种新财富。当今社会，没有新的思想，没有新的理念，没有新的创新就很难赚到大钱。有的企业老板赚了很多钱之后就说他们不会“玩”了，就是利润的来源发生了变化。如果我们的精神世界前进一小步，对企业来说在实践中就可以前进一大步。在实践中，我们对物质的突破、对利润的突破来自于对思想的突破，如果思想不能实现突破，那么就赚不了大钱。有一句话说得好：“解放思想，黄金万两！”所以，钱是解放思想解放出来的。
与人力资本对应还的有用人力资本无法解释的资本即外貌、品德、修养等非能力因素，我们把这一类非能力因素的资本叫人品资本。人品资本高的人合作性强。具有亲和力，在社会上生存和发展的机会多。而思想政治教育的一个重要经济功能就是通过价值观教育，提升人的人品资本[4]。胡润财富团队通过对中国企业家的深入调查和分析，总结出了十大财富品质，分别是执著、领导才能、冒险、把握机遇、创新、诚信、务实、直觉、勤奋和终身学习。这些财富品质就是我们思想政治教育要着力培养的思想素质。
二、科学财富观教育有利于培养适应社会主义市场经济体制的人才
财富观是人生观和价值观的重要内容，随着社会主义市场经济体制改革的深化和经济全球化的深入，这些都导致了社会大众的价值观念和价值取向走向前所未有的复杂化和多样化，当前中国社会存在着一些扭曲的财富观，表现为见利忘义、比阔炫富、吝啬藏富等。这是功利主义泛化、消费主义诱导、个人主义膨胀的结果，同时，也是教育引导缺失、制度建设滞后造成的。突出表现在社会诚信、道德、责任、质量、安全等方面出现了一系列问题，归根结底是人们的财富观失衡，在如何对待财富、获得财富上出现偏差。年轻大学生能否分辨并遵循社会主流意识形态，科学对待财富，已成为当前高校对大学生价值观、幸福观、就业观教育的一项刻不容缓、亟待解决的重要工作。必须采取切实有效的措施，及时加以教育与引导，帮助大学生树立符合时代精神的科学财富观。科学财富观就是以财富观为基石，以实现科学发展和建设全面文明为目标，变革传统财富观念，平衡物质财富和非物质财富追求，倡导有利于生态文明发展和人的全面发展的财富观[5]。为此，我们要构建科学财富观，倡导诚信致富、用知识创造财富、科学支配财富，以协调社会各阶层的关系，化解社会矛盾，促进社会和谐发展[6]。科学财富观的构建包括三个层面。其一，财富获取的正当性在哪里，即人们可以通过哪些途径获取财富以及其伦理依据是什么。其二，财富如何配置才是公平正义的。人民创造的财富应被少数人独占还是由全体人民分享，是主要应由国家掌握还是由国民支配。其三，如何支配使用财富才是合理的、可以被接受的，这涉及到人与财富的主客体关系：是以人为本，还是以物为本。显然，财富观中的上述问题都属于价值判断问题，基于不同的价值立场，对此会作出不尽相同乃至截然相左的回答[7]。如何帮助大学生树立起科学财富观，激励他们创造财富的热情，懂得如何去获取财富和支配财富。如何教育和引导当代大学生树立科学健康的财富观，在追求个人的物质财富的同时，更进一步地追求精神财富，树立成为巨匠伟人、报效祖国和实现个人理想统一，真正实现马克思所倡导的实现个人自由而全面的发展。这应当成为我们现阶段大学生财富观教育的一个重要内容。因此关注大学生的经济生活和财富观问题，对于当代大学生形成理性地追求财富，合理地支配财富的健康财富观念具有积极的社会意义，也将有助于探索符合时展要求的思想教育体系不断完善，从而推动全社会科学财富观的确立，推动社会发展与进步[8]。科学财富观坚持马克思财富观中财富的表现形式以及财富的衡量尺度等基本观点，但对马克思财富观中所没有涉及的财富构成问题提出新的观念，即财富构成必须科学合理，必须满足科学发展、生态文明建设以及人的全面发展的需要[9]。
农业经济时代的财富主要看土地，传统工业经济时代的财富主要看货币和资本，那么在今天的知识经济时代，财富主要看知识、智力和创新能力。从国际竞争和经济国情看，创新能力财富观是我们走向未来的人类财富观。
三、现代财商教育是高校思想政治教育发挥反贫困功能的重要途径
财商（Financial Intelligence Quotient，简写成FQ），是一个人认识金钱和驾驭金钱的能力。指一个人在财务方面的智力，是理财的智慧。它包括两方面的能力：一是正确认识金钱及金钱规律的能力；二是正确应用金钱及金钱规律的能力。财商教育是培养适应市场经济要求的经济主体的教育：这种教育是使市场经济主体具备财商理念、财商知识、财商技能；财商理念即正视金钱、理性消费、积极创业、自觉投资、科学理财、珍视信用、遵守法律等回应市场经济要求的新理念；财商知识即科学的经济、会计、金融、投资、市场、法律基础知识；财商技能即合理的消费、理财、投资技能。
财商教育有助于培养大学生正确的财富观和科学的消费观，提升大学生的社会道德素养正确的财富观和科学的消费观是财商教育的重要内容。财商教育有助于培养大学生创新精神和创业能力，缓解社会就业压力。然而，自主创业对于大学生的要求很高，大学生必须具备一定的市场运作知识和能力，正确选择投资方向，准确把握市场风险，合理运作资金，这就需要较为完善的理财知识和技能，必须进行专门的财商教育[10]。
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【关键词】青少年 财商教育 美国
“财商”（Financial Intelligence Quotient）最早由著名投资教育家罗伯特・T・清崎在《富爸爸穷爸爸》一书中提出。青少年财商教育是素质教育的重要内容，不仅可以帮助青少年获得全面的金融知识和技能、养成良好的理财习惯，树立正确的财富观，还有利于家庭和社区的稳定和谐，推动建立一个具有生机和活力的金融、经济体系。
然而，我国对青少年的财商教育存在着严重缺失，导致青少年在财富观念上产生不少误区，许多年轻人由于管理财富能力不足，出现“购物狂”、“月光族”、“卡奴”等现象，甚至因为盲目参与网络金融贷款而发生“裸条”抵押、暴力追债、被逼自杀等恶性事件。因此借鉴和学习发达国家财商教育的先进经验，为我所用，显得尤为必要。本文将从美国政府、学校和家庭三个方面对美国的青少年财商教育体系进行介绍和分析。
一、美国政府
2003年，美国通过了《美国金融素质及教育提升法案》（Financial Literacy and Education Improvement Act），同时国会批准成立政府层面负责全国财商教育的主管机构“金融素质及教育委员会”（FLEC）。委员会由22个政府部门组成，由财政部长任主席，消费者金融保护局局长为副主席，财政部、美联储、全国信贷机构管理部、证券交易管理委员会、教育部、劳动部等重要的政府职能部门均是其成员。《法案》中明确了设立“金融素质及教育委员会”目的是“通过相关国家战略的制定和实施来提升美国全民金融素质和教育水平”。委员会拥有五大职责：
第一，制定国家层面推动美国全民金融素质和教育水平提升的战略；
第二，协调、提升、加强有关金融素质和教育提升的项目、资源支持，为政府提供相关资料，在全美范围提供相关课程；
第三，制作一个全国性金融教育网站，用来收集和协调有关金融素质和教育提升方面的信息交流（如项目、资金资助等）；
第四，设立全国性免费电话，对公众开放，用以回答公众关于金融素质及教育方面的问题；
第五，推动国家、州、各地政府、非盈利组织和私人企业间在金融素质和教育方面的合作。
2012年，金融素质及教育委员会明确了当前的战略重点为“为了未来财务成功，让我们更早的开始”（Starting Early for Financial Success）。之所以确定这个战略重点，是因为美国政府充分认识到让美国青少年获得基础金融知识，以及学习应对复杂金融系统的极端重要性：青少年必须有能力面对金融产品做出明智的选择和决定；有计划地管理他们的费用开支和借款；学习为了长期目标而储蓄和投资；监控他们的信用报告和信用得分；判断各种信贷产品条款的公平性和风险性；在遭遇没有预料到的经济困境（如失去工作、健康恶化等）时仍能达到他们个人的财务目标。
金融素质及教育委员会认为，通过帮助美国的青少年获得金融知识和技能、养成良好的理财习惯，能够加强美国家庭和社区的健康发展，为未来青少年的阶层流动创造机会，而且可以推动建立一个更具备生机和活力的经济体系。该委员会近几年在青少年财商教育的主要工作领域为：
（一）推动青少年财商教育，为其成长为金融素质合格的成年人做准备
委员会致力于开发为学校、家庭、其他企业进行财商教育的各种信息、指引和工具。通过这些资源的开发和提供，使教育机构和教育者更有效地开展财商教育活动。比如，委员会组织的“聪明金钱”（Money Smart）财商教育项目，开发了适用于不同年龄阶段的财商教育课程包，并用九种语言提供。该项目还能够指导青少年创业者获得商业运营相关的金融知识和技能。
（二）帮助青少年在人生第一个重要投资――“高等教育”方面做出良好财务规划
美国财政部和教育部在2012年联合进行的一项研究表明，对于中产阶级的孩子来说，接受高等教育后，其向更高经济阶层流动的可能性增加75%。但是不断增长的高校费用也给这些孩子带来的很大的负担。据2012年的调查，美国大学生获得学士学位后的平均学生贷款水平为1万美元。
针对以上情况，委员会通过一系列的项目来帮助青少年优化接受高等教育后的财务规划，比如打包提供大学生贷款的信息，创建免费申请渠道，促进优化借款计划和结构的相关交流和沟通。在2013年的纳税申请期间，委员会结合大学生家庭的税收申报，向大学生提供能够减少贷款偿还的优化方案建议。
（三）帮助青年对获得的第一份工作做出良好财务规划
人们获得第一份工作是开展财商教育的一个重要时点。委员会推出了一系列的项目，主要目的在于帮助这些新员工学习管理债务、建立信用责任，并及早准备为退休或其他长期目标而进行储蓄和投资。
委员会还和证券交易管理部门合作开展新员工投资教育项目，一方面帮助提升青年人的投资能力，另一方面指导他们更好利用工作后就拥有的“退休金计划”。
（四）推进财商教育相关研究和项目评价
委员会同样致力于基于事实的政策和实施方案的收集、整理，推动财商（金融）教育方面的研究和评估。2012年5月，委员会确认并公布了在金融教育方面九个主要研究课题，并在2013年进行同步更新。这个措施能够帮助相关部门和专家在进行研究时更有针对性，也更有效利用有限的资源。
除“金融素质及教育委员会”外，美国其他相关政府部门也积极组织各种财商教育活动。
第一，图书馆网络平台服务。由于美国的图书馆网络连接着全国所有的社区，所以成为推动财商教育便利的平台和渠道。政府相关部门通过图书馆网络将丰富的金融教育资源引入社区和家庭。目前，已有48个州的360个主要图书馆以及它们的1700个分支机构为社会提供着最优质的财商教育资料。
第二，政府部门定期举办全国性的财商教育校园挑战赛，组织参观联邦储备银行等活动。采用组织演讲、发放资料手册、宣传材料或光盘等形式对一般民众进行宣传，组织参观货币博物馆等活动来开展财商教育。
二、学校教育
《联邦中小学教育法案修正案》（1994年）的通过，标志着美国联邦政府正式将财商教育纳入学校课程体系。之后美国很多州都通过立法，将财商教育列为十二年学校教育（小学、中学）的必修课程。
目标管理也在学校的财商教育中被广泛使用：3-4岁的教育目标是能辨认纸币、硬币及其币值，并知道金钱并不是无限的；5-6 岁知道金钱的来源及其一般等价物作用；7-8岁明白劳动赚钱的道理，开始进行储蓄；9-10岁学会记账、制定财务预算计划；11-12岁开始理解生活中的金融，如对广告的真实性进行判断，理解与银行交往中使用的术语；12岁到高中毕业，孩子开始学习投资理财，利用业余时间打工赚钱，为以后步入社会做好充分准备。
美国学校安排的财商课程内容比较多样，对于中小学生来说，课程内容有：青少年金钱管理、人生财务规划、储蓄、消费和投资的平衡、个人预算管理及财务决策、理财计划项目的实施等。
美国学校的财商教育活动丰富多彩，其中值得一提的是对教师的在职培训活动。为教师开设的财商教育讲习班通常设在以金融见长的大学中，这些学校中在金融理论和实践领域的专家会被邀请作为授课老师。案例教学和主题教学是被普遍采用的形式，需要讲授的金融知识与技能贯穿其中。教师先讲解，后引导、指导学员针对相应知识，设计教学内容和活动方式，这样能够更有效地达到培训目标。
三、家庭教育
美国2011年完成的一项研究表明，家长对孩子进行财商教育的时间越早，这些孩子就越可能在成年后表现出较高的金融素养，如更高的信用评分和更低的信用卡风险。基于此，金融消费者保护局专门为美国家庭的父母提供网络资源，父母可以根据孩子的不同年龄选择相应的信息和资料，并根据网站的指导，对孩子进行有针对性的财商教育。
由于政府指导得力，资源丰富，大多数美国孩子都有机会接受贴近生活的财商教育，从而使他们从小具备一定的金融意识以及基本的财富管理能力。比如，金融素质及教育委员会发起的“青少年储蓄”计划，能使孩子在家长指导下，在较早的时候开立一个安全、成本低廉的学生银行账户。而这种体验式学习，是能够教给孩子们金融技能，并且帮助他们建立良好金融习惯的最行之有效的办法。
美国作为移民国家，社会文化比较开放，生活方式方面也不保守。所以，美国父母希望孩子在人生早期就明白独立、勤奋与财富的联系，十分重视子女的财商教育，并把财商教育当作孩子“从3岁开始的幸福人生计划”。
总之，在美国，财商已成为继智商、情商之后又一被广泛认同的现代社会公民必备的基本素养之一。美国对青少年财商教育尤其重视，是其国家战略的一部分，目前已经基本形成政府为主导，学校教育、家庭教育相配合的三位一体教育体系，也取得了明显教育成效，值得我们认真的学习和借鉴。
参考文献
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关键词：财商教育；共识；误区
中图分类号：G40-012 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2017）03-0185-02
一、财商教育的目标
财商（Financial Intelligence Quotient，FQ）一词最早是由罗伯特・清崎（Robert Toru Kiyosaki）在其全球畅销书系列《富爸爸》中提出的，他认为：“理财智慧是我们头脑智慧的一部分，是我们用以解决财务问题的智慧。而财商是对理财智慧量化后的值，它关系到如何量化我们的理财智慧。”在对财商进行五类划分的基础上，他进而提出财商教育的目标就是开发理财天赋、达到财务健全、追求财务自由。
相比之下，我国学者对财商教育目标的定位要宽泛一些。如，有研究者认为中小学生财商教育的目标是：“从观念到行为贯穿到日常生活许多领域中的全方位的教育――即不仅仅是教人如何挣钱、赚钱、攒钱，更重要的是教育孩子们如何花钱、用钱，还要让他们懂得如何与人分享钱，并从中得到快乐和幸福。”对大学生实施财商教育，是为适应市场经济和社会发展、全面推进素质教育，还可以促使大学生们理性消费，培养其创新精神和创业能力，缓解就业压力。有人认为应该以财富为核心来定义财商，财商就是：“一个人在市场经济中根据市场规律，创造财富、管理财富与运用财富的能力。”也有人从人文价值的视角定位财商教育功能认为，它可以引导人确立在财富面前的主体地位，培养人与市场经济相适应的道德品质，帮助人实现自身的全面发展。
由此看来，关于各种财商教育目标的定位尽管都有以“钱”或“财”为出发点的共识，但在侧重点上似乎有两个不同的倾向：一个是较简单直观的“能挣会花”，完全围绕金钱和财富做文章，这种观点在许多家长对其子女财商教育目标的理解中尤其有市场；另一个是较为宽泛和多角度的功能，如包括了专业教育、素质教育和价值观教育等，这种观点在学校主导的财商教育目标设定中更为多见。笔者认为，这两种倾向都有失偏颇，前者只治标不治本，忽视了财商教育的基础工作；后者目标过于宽泛，在实施中可能会眉毛胡子一把抓，很难具体奏效。相比之下，笔者认为罗伯特・清崎界定的“达到财务健全”倒不失为一个兼具多元性和可操作性的财商教育目标，而“开发理财天赋”和“追求财务自由”就有些玄奥和模糊了。
二、财商教育的内容
财商教育的内容主要是由目标设定来决定的，因此，在实践中也就相应的有两种倾向：一种是侧重于理财知识和技能的教育和培养，另一种是侧重于价值观和全面素质的树立和形成。更多的是提供一个综合化的菜单式的培养方案，包括的内容有：确立利用自己的财商致富的信念，树立正确的消费观、金钱观和理财观念；理财课程的原理、技术和方法；财会知识和相关的基本经济学原理；各类投资型的金融工具，如股票、债券、基金、理财产品的概念和操作技巧；市场风险教育等等。可以看出，这些内容与高校中经济金融相关专业的课程设置和培养方案已经非常接近，这导致财商教育与相关的大学专业教育内容的差异和边界就非常模糊了。
与财商教育目标设定的判断标准相一致，笔者认为罗伯特・清崎所构建的“财商五维”是设定财商教育内容更为全面和实际的一个框架。即第一财商，赚更多的钱；第二财商，守住你的钱；第三财商，预算你的钱；第四财商，撬起金钱的杠杆；第五财商，改善你的财务信息。这五个维度的财商内容都有各自的目标、理念、知R和技能，共同作用达成财务健全的总体财商目标，既有较为稳定的逻辑关系，又有可实际操作的方法指南。
必须强调的是，在运用上述“财商五维”构建我们国家的财商教育内容时，可取的更多的是其体系框架和思路方法，而不能生搬硬套、照单全收其所有的内容。比如，清崎认为投资赚钱的最重要的途径之一就是通过房地产投资，这在特定的时期或特定的地域可能有其合理性，尤其是他本人对这一领域非常熟悉，但放到我们国家当前环境里可能未必合适。再比如，清崎认为守住你的钱的最重要的考虑就是如何合法合理地避税，这一思想与他对其所处国家联邦政府的价值功能及其税收政策的评判有关，也与其所处的税收环境有关，同样的理念和方法放到我们国家的环境里就要因地制宜地去考虑。
更为重要的是，在当今的金融投资领域里有着不同的流派对应着不同的投资理念、技术和方法。“财商五维”中最为推崇的是巴菲特，其主要采用公司基本面的分析方法，对分散投资的思路嗤之以鼻。巴菲特当然是成功的，罗伯特・清崎也是成功的，但采用同样的投资方法的失败者恐怕更多。相反，分散投资的思路实际是现资组合理论的核心思想，其创始人马克维茨和在其基础上研究出资本资产定价模型的威廉・夏普都是诺贝尔经济学奖的获得者，他们的理论和方法在当前金融投资和风险管理领域也居于主流地位，轻易否定或完全摒弃分散投资的理论方法无疑是不明智的。当然，鉴于金融投资理论方法的博大精深和自身的有限理解，笔者在此既无力也无意去评判某种投资方法的是非长短，只想借此说明财商教育内容的设定应避免僵化和片面化。
三、财商教育的形式
关于财商教育的形式最具代表性的共识似乎就是构建由家长、学校、政府、社会共同参与的财商教育体系，这种共识形成的基础既有对教育方式系统化的理解，也有对国外尤其是欧美国家财商教育实施推广经验的学习。有学者考察欧美国家的财商教育形式，发现美国关于青少年的财商教育开展得最完善、最系统。在家庭教育方面，美国的父母把财商教育叫作“从三岁开始的幸福人生计划”，因此大多数美国孩子接受的财商教育都是贴近生活的。在学校教育方面，1994年的《联邦中小学教育法案修正案》标志着联邦政府正式将财商教育纳入到学校正规教育的课程体系，2003年的《金融扫盲与教育促进条例》则正式把面向全民的财商教育纳入国家法案。在政府组织保障措施上，美联储专门开设社区事务办公室和公共信息办公室，具体负责金融基础教育工作，并在12个联邦储备银行设立相关机构予以具体落实，并由联邦政府、美联储和相关社会机构共同合作筹措所需教育资金经费。在英国，政府从2008年开始规定必须对4～19岁的中小学生开展金融知识教育，并将财商教育写入了国民教育体系大纲，从2011年秋季开始，中小学生的必修课中加入了储蓄和理财的内容。英国金融服务管理局（financial services Authority，FSA）是英国最主要的财商教育管理机构，其于2003年10月成立了“金融能力指导委员会”，专门负责提高国民金融素质的总体规划，并协同有关单位共同推进财商教育工作。2010年4月成立了“消费者财商教育局”（CFEB），系统全面地组织开展其国内的财商教育工作。
应该说，系统性地构建财商教育的多层次多元化体系，在一定程度上反映了全社会对财商教育的广泛需求和高度重视，在财商教育发展的初期有这样的推动力是应该的，也是必须的。但需要注意的是，财商教育体系的建设要避免强推硬上、大水漫灌的运动式的误区，而应该讲求实际的效果，尤其要充分调动“受教育者”积极主动参与，或者为调动其学习相关财商知识和技能提供条件，营造氛围。在这一点上，我们的邻国日本的一些做法比较可取。相关资料显示，日本不但在上千所中小学推广采用东京证券交易所编撰的名为《股票学习游戏》的教材，还在日本教育部、品川区政府和花旗集团的资助下，由青少年成长中心这一全球性民间非营利机构，首次在日本兴办起一个“学生城”，将繁华的商业街搬到了学校里，让学生们在“学生城”中的银行、便利店、公司中打工赚钱，从而在工作中体验成人世界里的经济理念和行为，形成最直观和感性的经验。
四、财商教育的评价方式
与财商教育相关的评价方式在现实中包括两个方面的内容，一是对财商本身的衡量和测评，二是对财商教育效果的评价，这是两个既有联系又有区别的领域。
关于财商的衡量和测评，如前文所述，尽管罗伯特・清崎认为“财商是对理财智慧量化后的值”，但从其著作中我们并没有看到确切的对一个人的整体财商进行测评的方法和结果，而最多只能在决定财商的五个维度上分门别类地衡量。有国内的研究者构建了比较复杂的财商测试指标体系，其中包括了对市场知识的掌握，如微观经济知识、宏观经济知识、机会成本收益分析；财富创造能力，如收入、市场机会识别与把握、投融资、自我人力资本投入；财富管理能力，如储蓄投资比、风险意识、支出收入比、信用管理。但这一体系是否有稳定有效的解释力，还有待研究和观察。
然，我们不能陷入这样的误区，以为由于财商测评不能整体进行，也就不能进行财商教育效果的评价。笔者认为，关于财商教育效果的评价目前不但是可行的，而且是应当的。因为当前全社会对财商教育的需求非常强烈，提供财商教育的主体也多种多样，迫切需要有一个最基本的评判标准。至于评价方式，可以考虑将知识教育、技能教育、理念教育等不同性质教育内容分类评价，或对整体教育内容以满意度或收获感等指标分级打分，以此鼓励提供教育的机构真正从“受教育者”的切实需求出发设计财商教育的内容和形式。
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