时间：2022-06-07 16:58:31
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刘先生表示，目前夫妇两人除了单位社保外，无其他保险，过一两年也计划生小孩。同时，父母年龄逐渐增加，是否应给他们购买保险，以备生病时使用。通胀背景下，闲置资金存在银行不合适，但妻子不愿参与风险过大的投资，希望以稳健的方式进行规划。
家庭财务状况分析
先从刘先生夫妇的家庭财务状况着手，来分析他的资产负债情况和收入支出情况。
家庭资产状况分析
表1为刘先生家庭的资产负债表，家庭总资产为192万元，由于已还贷几年，家庭房贷还剩下90万元，家庭净资产（总资产减去总负债）为102万元。计算可知，刘先生家庭总负债占总资产的比例为46.9%（低于50%的警戒水平），家庭净资产占比为53.12%，均说明刘先生家庭目前的资产负债状况较为稳健，即使在经济不景气时也有能力偿还债务。
收入支出情况分析
家庭理财计划要从储蓄开始，没有资金，任何投资都无从谈起，而收支节余资金正是投资资金的重要来源。运用开源节流的思想，增加收入，理性消费，减少不合理的开支，都将增加家庭可用于投资的资金。尤其是在家庭消费方面，做好预算，通过记账等方式进行家庭财务管理都是有效的手段。
由表2（家庭收入支出表）可知，刘先生家庭的月总收入2.8万元，其中刘先生月收入为1.8万元（占64.3%，比重较高），配偶占35.7%。从收入构成来看，工资收入占总收入的100%，显示家庭收入来源较单一，可尝试获得兼职、租金等其他收入。
目前家庭的月总支出为1.5万元。其中，日常月支出为10500元，包括生活和养车支出，占70%，父母赡养费用约为1000元/月，占7%，房贷月供支出为3500元，占23.3%。家庭支出构成中，按揭还款占月总收入的12.50%，低于40%的临界水平（合理负债可提高生活水平，又不至负担过重）。日常支出和其他支出占月总收入的41.07%，还可进一步对支出进行控制，增加可储蓄金额。
目前家庭月度节余资金1.3万元，年度节余资金15.6万元，占家庭年总收入的46.4%。这一比率称为储蓄比例，反映了家庭控制开支和增加净资产的能力。
理财规划方案
家庭规划要实现长短期目标相结合、规避风险与获取投资收益相结合。
应急准备规划
每个家庭都需针对月必需支出准备应急现金。刘先生家庭月支出较大，需整理月支出中哪些是月必需支出，哪些是可控支出。根据刘先生家庭情况，房贷、养车及月生活费为月必需支出。假设1.5万元的80%是必需支出，以月必需支出的3～6倍来准备应急资金，则需准备3.6万～7.2万元。
长期保障规划
长期风险的对冲主要通过配置保险实现，社保只是基本保障。应以商业保险作好补充保障后，再进一步考虑其他投资规划。商业保险的险种应考虑寿险、重大疾病险以及意外险。买保险时的顺序是先给家庭经济支柱买（即先给最能赚钱的人买），再给次经济支柱买，最后才给孩子买。可将保额设置在年收入的5～10倍，即保障意外情况下未来5～10年的收入，保费控制在年收入的10%～15%。按年收入33.6万元计算，可将保额设置为168万～336万元，保费支出约为3万～5万元。
子女生育及教育规划
如果单位已配备生育保险，则刘先生可准备1万元左右的生育金以应付相应情况。子女出生后，月生活支出增加1000～2000元的同时，还需准备子女未来的教育金。可从子女出生开始每月做一笔基金定投，如每月投资1250元，投资18年后，按照基金年收益8%计算，可在孩子18岁时筹集约60万元的资金。如有更高要求，可相应提高定投金额。
养老规划
按刘先生夫妇目前的消费水平，退休后要想保持和退休前一样的生活较为困难。按目前的总支出1.5万元/月计算，扣除房贷和养车支出还剩下约9500元，按年通胀率3%计算，则55岁退休时的生活费水平需19891元/月。通过计算，55～85岁共需生活费用716万元。即使一半有社保支付，另一半也需自己筹集，可通过每月定投3765元来筹备。
由于父母年龄已60岁左右，不适合买商业保险（保费会出现倒挂情况）。父母可依赖社保解决基本问题，其他问题可通过刘先生夫妇来解决。可每年将一笔钱给父母储蓄起来，在他们需要时拿出来用。给父母存的这笔钱最好是用风险较小的方式保留，如定存、货币基金等方式。
具体操作方案
重庆市家庭建设调查报告 38个区县发问卷2500份
重庆市妇联介绍，调查主要以自编问卷的方式，对全市38个区县的城镇和农村地区各类型家庭在经济建设、文化建设、道德建设、成员关系、子女教育、家庭外部建设以及家庭对政府政策的认知情况七个方面的现状进行了调查。
调查采用分层随机抽样方法抽取样本，共计发放纸质问卷2500份，回收2490份，有效问卷2210份。此外，市妇联就相关问题进行了为期一个月的网络调查，用以辅助纸质问卷调查。
91.4%对家庭内部状况满意 网络购物成家庭消费重要渠道
据悉，本次调查主要从家庭内部、外部环境两个方面开展。调查显示，91.4%的被调查者对家庭内部状况感到满意，包括家庭经济状况、家庭成员关系和家庭道德及文化建设方面。
在家庭经济状况上，数据显示，52.2%的被调查家庭认为自己家庭经济状况处于基本保持收支平衡，选择有盈余的占26.1%。在被调查家庭中男性为家庭收入主要提供者的多于女性，38.4%的家庭男性为家庭收入的主要提供;在家庭经济管理方面则相反，35.9%的家庭女性为家庭经济收入的主要管理者。
日常开销(84.3%)、子女教养(51.3%)、医疗保障(35.5%)是大部分家庭排在前三位的主要消费内容;养老保障(46.9%)、子女教育(57.9%)、医疗保障(43%)是目前绝大多数家庭存钱的目的。网络购物已成为家庭消费的重要渠道，其中女性选择网络购物的比率高于男性。
家庭是否和谐 夫妻、父母关系和子女教养是关键因素
调查显示，有60.3%的被调查者认为决定家庭和谐的关键在于夫妻关系、父母关系、子女教养等情感状况的好坏。其中，有一半以上的被调查者表示自己的婚姻由自己决定，超过60%的被调查者对没有感情的婚姻应当解体等观念表示赞同。
值得一提的是，夫妻间发生冲突时50.6%的被调查者选择积极沟通的处理方式。在打是亲骂是爱，是符合重庆人个性的表达方式的观念上，有30%的被调查者表示赞同。
90%以上的被调查者认为家庭教养影响人的一生、上学后孩子的家庭教育仍然非常重要64%的被调查者在与子女沟通时选择面对面交流;66.7%的被调查者表示在对子女进行教育时，会坚持原则、与子女共同商量，59%的被调查者对望子成龙，望女成凤表示赞同。家庭教育知识获取途径多样化，61.7%的被调查者家教知识获取途径是通过书籍、报刊、网络、电视等方式进行自学。
传统习俗被现代家庭所赞同 认可健康向上的生活理念
调查显示，传统家庭伦理观念和习俗仍然被现代家庭所赞同，社会公益活动等健康向上的生活理念和方式也被大多数家庭所认可。
休闲娱乐方面，选择上网、看电视、玩手机、走访亲友等节假日活动的比例达40%，选择摆龙门阵、打牌、打麻将、逛街购物的比例达30%;上网已经成为家庭日常娱乐的重要方式之一，收看的电视节目主要是电影电视剧(62.6%)和时政新闻(55.5%)。
教育观念有待改善 女性承担更多家庭责任
【关键词】数字化医院；财务规范化管理；对策
“规范出效益”已成为人们的共识，规范化管理也被越来越多的领域所采用，并越来越充分地显示出它极大的潜能。医院财务管理规范化的标志，是各项经费管理活动的正规有序。近年来，借助数字化医院强大的信息优势，我院财务部门逐渐理顺工作流程，进行规范化财务管理，使医院经费的使用效益大大提高。通过实践，不断总结经验并对出现的问题进行优化改进，本文从以下七个方面对医院财务规范化管理进行探讨。
1严格规范财务管理流程，提高工作效率
目前在财务管理工作流程过程中，我们常常会看到这样的现象：医院工作人员拿着单据需要找各级领导进行审批，但又不知道该单据需要审批到哪一层次，财务人员不断接受工作人员的咨询，进行解释和指导，但仍然有人抱怨财务报账太麻烦，甚至会误认为是财务人员有意卡他，使财务与医院相关科室的关系不易沟通、协调，单据的业务审批和财务审核效率低下。这主要是由于财务管理工作的流程描述不到位、不直观、不规范、可操作性差造成的[1]。要改变目前这种状况，就要严格规范财务管理工作流程，通过邀请业务部门的相关人员修订流程图，对各个工作程序予以图解化，用一套业务流程描绘符号来绘制流程图，符号规范，线路清晰，一目了然，使财务管理制度能够全面、直观、形象的反映， 财务形象不断改善，内控制度得以落实；同时也有助于财务人员轮岗时了解熟悉各工作岗位的程序与责任，很大程度缩短了岗位转换的适应期，大大提高了工作效率。
2明确岗位工作规范，强化岗位职责
岗位工作规范对工作程序、方式、方法和完成标准，及相互关联的岗位之间的协调关系、交接内容和方式都有明确的规定，可以防止任职者在完成任务过程中工作的随意性和出现问题时不知所措，避免工作中出现纰漏、办事拖拉和相仿岗位之间的扯皮、互相推诿，有助于保证任务完成的质量并提高工作效率[2]。岗位工作规范的研究制定有利于财务管理者实践经验的有效继承和保证工作的连续性，防止人变、人走事空。有许多老同志，在多年的工作中积累了丰富的经验，他们情况熟悉，做起事来得心应手。若换上一名新手，往往一两年、甚至两三年都难以胜任。岗位工作规范的研究制定，可以使老同志的宝贵经验以文字形式表述出来，具有较强的可传授性，从而为新上任的同志熟悉情况、开展工作提供基本遵循，免得再重复前任同样的探索过程，节省宝贵的时间和智力资源，也会减少损失。同时也便于不同岗位间工作的相互了解，为他们更密切地协作、必要时的相互替代提供条件；还可以破除人们对某些工作的神秘感，打破工作垄断，可以提高财务管理工作有效性和科学性。
3严格落实内控制度，加强预算经费使用管理
为确保管好用好各项经费，财务部门严格落实“四分”制度，即会计、出纳分设，支票、印鉴分管，收款、开票分开，结算、报销分审。通过“四分”制度，环环相扣，有效管控财务内部疏忽，防范财务内部出现风险的可能性，确保了资金的安全。每月总经济师都要通过医院会计核算管理系统对当月发生的支出数据进行查询，并对异常数据进行审查，抽查原始凭证，督促整改。院主官每月对装订成册的凭证进行最后把关审签。凭借信息系统及对原始凭证的层层把关，严格落实医院经费使用内控制度，确保经费使用的合理性。
财务部门掌握着各事业部门经费的预算情况，是各部门经费使用的第一关，审核会计应对各事业部门的预算情况了如指掌，对经费的使用及票据的真假做到严格把关，严禁超预算或无预算使用经费情况的发生，维护预算的法规性和严肃性，尽量杜绝虚假发票报销及搭便车情况的发生。借助信息化优势，我院引进了预算管理软件，该软件与医院会计核算管理系统进行了无缝对接，实现与会计系统同步运行的功能。基本达到了预算管理由事后分析向细化预算编制、硬化预算约束、加强预算监督前移的目的，使预算经费的使用更具科学性。各种经费及预算进度掌握由第一审签人负责，在预算管理系统中各部门领导都是终端用户，根据权限可以随时查看本部门费用支出情况，包括预算额度、开支情况、余额及进度等，动态掌握预算的执行状况，从而提高了资金的使用效益，提升了医院的经营管理水平。
4强化党委科学管财，规范经费使用过程
近年来，医院党委借助数字化优势不断强化科学理财意识，坚持把管财、议财作为医院建设一项经常性基础性工作常抓不懈。院党委从医院全面建设出发，把财务工作纳入党委重要议事日程，年初制定经费预算时，严格遵循“量入为出、精打细算、厉行节约、统筹安排、保障重点”的编制原则，把一些不合理、超财力的项目统统堵在预算之外。坚持定期听取财务部门经费预算执行情况汇报，高效运用预算经费管理系统，分析经费管理使用形势，查找问题的症结所在，共同研究整改对策，制订跟踪问效措施，提高经费的整体效益，实现按计划用财。
及时发现和解决财务工作中存在的问题，做到管财议财集体化、公开化、制度化、经常化，确保财务工作健康有序运行。
严格落实经费审批权限和联审会签等制度，一切经费开支，必须坚持党委集体理财和分管领导“一支笔”审批制度。院党委要求财务部门根据实际情况每年对医院财务管理规定进行修订，并对三处一部及院领导各自及联合审批权限进行了规范，各部门预算内经费由部门正职审批，超过审批权限时由相关副院长及主官审签。对超过一定限额的开支，单位主官要共同把关、联合审批，及时掌握经费的投向、投量。各种经费的报销由各部门归口管理，不得超越部门办理报销。没有相关承办人员及部门领导审签，上级领导不应越权批签。按照“谁签字，谁负责”的原则，加强对预算、借款、开支、报销等各个环节的督促检查，哪个环节出了问题就追究相关责任人的责任，从而有效确保了经费开支的正常运行。特别是通过采取指标控制、包干使用、责任到人的办法，大大降低了行政消耗性开支，使其得到有效控制。利用医院内部办公自动化系统向全院进行财务管理规定公示，较好地解决了不按法规办事、不按程序审批等问题。通过科学合理确定经费投向投量，提高了党委科学管财能力，杜绝了超财力办事、超预算开支、超权限审批等不良现象，实现了由经验型决策向科学型决策的转变 。
5创新工作思路，不断提升财务人员理财能力
一名出色的财务人员必须有丰厚的理论基础和娴熟的会计技能。目前，军队医院财务人员队伍的现状，与医院的发展建设要求存在较大差距。很重要的原因就是军队医院财务人员缺乏系统的专业培训，大部分都是由专业相近的人员到医院从事财务工作。军队财务干部的素质如何，直接关系到财务法规的贯彻执行及各单位的理财水平；同时也影响到我军整体财务保障水平、保障能力。所以作为财务工作者要从岗位做起，练内功强素质，严格认真，干好本职工作，做好账。做到“三个强化”，即：强化自律意识、强化照章办事意识、强化学习意识[3]。在现有工作经验的基础上，通过进修、培训、参观、学习等方式不断提高自身素质，使理财水平达到较高层次，深入展开财务管理的事前预算、事中控制、事后分析职能。在提高专业水平的同时，应不断强化运用信息系统的能力，两者结合，做开拓型理财人，积极发挥聪明才智，以创新谋求财务工作落实，通过不断创新工作思路，真正让有限的经费花出最大的效益。
6积极推行公务卡支付结算，增强财务管理透明度
为贯彻落实总部制定下发的《军队单位公务卡支付结算改革实施方案》和《军队单位公务卡管理规定》新举措，着力打造“阳光财务”，借助目前流畅的财务信息化流程，我院积极推行公务卡支付结算制度，增强财务管理透明度，提升财务管理信息化建设水平。公务卡是预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的支付结算工具。公务支出必须取得发票及刷卡凭证，并通过公务卡支持系统，对刷卡消费的信息进行查询、审核，确认无误后才能予以报销，充分发挥了公务卡有据可查、有迹可寻的特点。通过建立公务卡制度，使公务消费置于阳光之下，提高公务支出的透明度，从而有效地克服了现金支付结算方式下信息不透明所导致的种种弊端。使用公务卡结算，灵活方便，手续简化，大大减少了现金使用和单位资金占用量，减轻了财务人员的工作量，提高了办事效率。坚持“谁使用谁管理，谁管理谁负责”的原则，增强了持卡人的责任心，使刷卡消费与实际消费极大吻合，遏制了利用虚假发票报销等漏洞，从源头上防止违法违规和腐败行为的发生，对促进财务管理水平的提升发挥了重要作用。
7紧跟医院发展步伐，推进财务管理信息化建设
财务管理信息化是指在财务管理的各个环节，充分利用现代信息技术，建立信息系统，挖掘各种信息资源，使财务信息得到集成和综合，从而提高财务管理水平和经济效益，实现财务目标的过程。财务管理信息化的目的不仅仅是提高财务部门的工作效率，解决信息孤岛现象，而是要通过信息化优化工作流程，进行“流程再造”，通过提高效率来增加效益。通过财务信息化建设做到“数出一门，信息共享”，把时间留给财务人员，真正发挥其参谋助手作用[4]。财务信息化的过程是一项系统工程，不是一蹴而就能完成的。如果仅仅将传统的手工作业方法换成计算机工作，只是简单模仿和照搬手工流程，而不考虑原来工作程序的合理性，这就远远偏离了财务信息化建设的初衷，没有实现由手工模式到信息化模式质的飞跃。结果，会计工作依然是事后算账、事后报账，会计信息系统独立于其他系统，在医院内形成一个信息孤岛，缺乏会计数据的实时性、一致性和系统性。会计流程再造是一个长期的任务，这就要求财会人员结合本单位的具体情况，不断优化和完善流程。要对不规范的业务流程，用新规范加以较正，以堵住存在的漏洞；要对不明确的业务流程，使流程清晰、明确；对过于复杂的业务流程，进行业务重组及优化。实现了工作流程的合理化、标准化、规范化、制度化和最优化后，再提出成熟稳定的财务信息化需求，这样既能明确财务信息化建设的方向与目的，减少信息化建设过程中的弯路，又能用信息化后的工作流程规范财务管理的各项工作，提高工作效率，从而产生巨大的管理效益。
参考文献
[1]应黎鸿,张孟,李洁.谈军队医院财务管理工作流程描述[j].军队财务，2008，（6）：48
[2]靳丽萍.财务管理规范化实施过程研究.现代商业[j].，2008，18（36）：79-80
关键词：新材料;建筑工程;建筑规划;利用
中图分类号： U283.5 文献标识码：A 文章编号：2095-2104(2012)
1 前言
新材料是随着世界性能源危机应运而生的。此外，依据我们国建当前的建筑事业的飞速迅猛发展的势头来分析，新材料的利用是非常迫切的事情。近些年来，我们国家的建筑事业飞速提升，但这都是以大量的能源损耗为前提的。据统计表明，我们国家的建筑事业当下以每年平均20亿平方米的速度发展，与此同时，建筑消耗能源的情况已占据社会终端能耗的27.5%。从新材料的进展上来分析，不管是在整体的工艺水准上还是在质量方面都与外国的一些国家产生巨大差。所以，开发区新材料以及推广利用已成为迫切的事情。
2 新材料利用的意义
减少建筑上的能源损耗一定要兼顾到建筑的能源节约问题，指的是，能够满足人们日常生活的条件下，在建筑规划、建筑规划、建筑材料生产和利用、建筑器械的选择和利用以及建筑物运作和投产过程中，利用新材料以达到减少建筑能源损耗的目的。
新材料利用在缓解能源危机、改善环境质量和提升人们的生活水准等各个方面有着非常巨大的作用：
首先，新材料的利用可以缓解我国能源吃紧的现状，利用新材料代替传统的砖、砂材料可以有效的降低土地资源的损耗情况以及降低二氧化碳和酸性气体的排出数量，同时还能够减少对外界空气的污染，提升空气质量。
再次，伴随着我们国家现代经济建筑水准的提升，人们对外界环境好坏的追求也开始提升，只有健康舒服的环境才能够满足大家的需要。
3 新材料在建筑工程中的利用
3．1 新型墙体材料
新型墙体材料的种类有许多，从当下利用的情况分析，新材料在墙体材料中占据的比例在不断的提高。新型墙体材料主要含有砖、块、板三大种类，譬如粘土空心砖、掺废料的粘土砖、非粘土砖、建筑砌块、加气混凝土轻质板材、复合板等多种。依据当下建筑事业的进步情况，国内各个地方要达到减少能源损耗的结果是可以通过利用新材料门窗来实现的。
门窗是建筑物热交换和热传导最关键的部位，为此是整个建筑当中消耗能源最多的一个关键。为此，新材料新材料门窗的利用，对于对于建筑业的节能有着重要的意义。以采暖居住建筑的能耗为例，建筑物的热能消耗量主要由建筑物围护周围结构的传导耗热量和通过门窗孔的空气渗透量两个机构构成。不仅可以减少建筑中能源的损耗，而且还能够达到建筑规划水平的质量要求。
3．2 新材料屋面
可选择的保温材料有很多，可以利用加气混凝土块、膨胀水泥板块、水泥聚苯板、聚苯板、挤塑板等板块状材料，还可以利用膨胀珍珠岩、陶粒、浮石、炉渣等散料加入水泥进行现场浇筑。再者，还可以采用膨胀珍珠岩、玻璃棉、岩棉等松散料装进袋中，铺在屋面或者吊顶上部。最后，还可以采用硬质聚酯泡沫塑料和粉煤灰、水泥为主的泡沫混凝土等材料进行现场泡发浇筑。
4 新材料在我国建筑规划中的利用
当下，我们国家出现许多的拥有高质量水准的具有环保、节能、展现绿色建筑理念的优秀建筑物，譬如超低能耗的示范楼、纸质新材料环保建筑、2008年北京奥运会国家游泳中心等，受到世界各个国家人的赞许。纵使是在规划思想、美学层面等存在一些差异性，但这些建筑对我们国家的建筑事业起到了很大的推动作用，使得我们国家的建筑水准迈进了一大步。
4．1 超低能示范楼
――将清华大学实验楼作为例子 清华大学超低能耗楼的主要理念是争取能够最小程度的损耗不可再生资源、有效的利用可再生资源，减少污染。其规划主要选用了五方面的生态方法：
4．1．1 对自然环境做出生态补偿：在建筑规划中，选择利用的植被屋面和人工湿地。其人工湿地的规划对水资源缺少的北方会起到很大的作用。规划分为西侧的水植物净化区和东侧的蓄水景观区。水植物净化区挑选适合的水生植物将东侧的雨水净化，然后利用水泵使水体循环，以此达到景观用水的水质水准。
4．1．2 选择利用可以回收钢构造：超低能耗楼采用钢结构和高性能玻璃幕墙建筑材料，从建筑全生命周期的观点出发，以上材料的可再生率超过80%。
4．1．3 建筑的维护构造选用智能化：在朝阳的南立面采用水平外遮阳百叶与高性能玻璃幕墙的配合方式。水平外遮阳百叶采用叶片宽度为600mm的大型金属百叶，可以遮可以起到通风的作用。玻璃幕墙选用玻璃为双中空加真空Low-e玻璃，这种玻璃对保温隔热有非常好的作用，同时要依据不同时段的光照改变室内温度。除此之外，为了提高建筑的热管性能，选择利用了相变蓄热地板的方法来调整室内温度的改变情况。
4．1．4 选择利用附加主动式节能照明方案：超低能示范楼采用三种阳光传导技术：结合楼梯间利用聚光传导到地下室;利用光导纤维把自然光传导到地下室;利用光导管把自然光传导到四层。光导纤维技术能够把光最大限度的传导到地下室，使地下室能获得自然光照明，上述科学技术目前已大范围的利用在建筑中，譬如，上海世博会阳光谷。
4．1．5 可再生资源利用：太阳能、浅层地热利用等为建筑的超低能耗做出了贡献。
4．2 纸质材料实验性建筑
纸作为建筑材料运用于建筑物中需要使其各个性能满足建筑保温、隔热、隔声、防火、防水等要求，著名日本建筑大师坂茂曾经有言：“纸是一种能够容易做到防水、防燃的高科技材料。以现代的技术水平，是有可能制造出优于木材的高强度纸管”。
而复合化的纸质材料已经解决了这个问题。它就像“三明治”一样，由多层构造组成，透明乙烯水管、陶瓷、玻璃纤维、合成纤维、硬硅钙石、无机物难燃粉末等组成，材料按不一样的比例混入其中就能够使得纸材达到不一样的水准。同时这些材料还有物美价廉的优势。
纸建筑以两千年德国汉诺威世博会日本馆为代表作。整个建筑选用可回收材料，以钢和沙为基石，由半透明纸膜覆盖的纸筒穹窿。采用125mm粗的纸管网状交叉而成，其弧形屋面和墙身材料也是织物和纸膜。门窗采用半透明玻璃纸窗，使整个室内光环境温馨、柔和。另外，纸材料中出现了一种称为纸钢的新材料，它将极细的金属丝和纤维混合在纸浆中，薄仅有零点几毫米，但强度跟钢材相当，这种材料建造的房屋容易装拼运输，适合做临时性工厂，其性能、安全性俱佳。
4．2．1 国家游泳中心 2008年北京奥运会带给我们国家的一场技术的迅猛发展，国家游泳中心(以下简称水立方)就是最为典型的代表作。
4．2．2 建筑构造选择：水立方选用骨架支承薄膜结构的新技术，以钢结构骨架支承为主。水立方是多面体空间钢结构拼凑制作，这样的构造既能够满足了力的传输问题，而且很多边状提升了建筑物的整体性能。
4．2．3 ETFE建筑新材料：水立方采用的ETFE(乙烯-四氯乙烯)充气薄膜新材料作为建筑的维护结构，好看好用。这种膜材料是一种柔性材料，拥有很好的延伸性能、自重轻、屈服强度高、透明度好、保温隔热、隔声、防水和隔水性能好很多的优势；特别是它的防火功能，除了具有阻燃等功能外，还能破裂，这一点为消防工作者对建筑内人员的疏散及救助提供了很大的方便。关键在于ETFE材料的构造真正的实现了对传统建筑的重新改造。
5 结束语
伴随着人们对于节约能源损耗意识的加深，在建筑中人们开始对于新材料的选用更为关注。新材料在建筑规划中的利用情况也更加广泛起来，利用不同的材料关乎着整个建筑的美观程度，重要的是决定了建筑工程的质量保证。但无论是选择利用哪种类型的新材料，我们的建筑事业都要向着更加环保、以人为中心的目标前进。
参考文献
[1] 陈志华 外国建筑史 [M] 北京 中国建筑工业出版社 P8-P62 2006年12月
【关键词】市场声誉 约束机制 理财规划师
一、理财规划师的声誉模型建立
理财规划师声誉指理财规划师凭自身理财能力所赢得的外界对其综合反映，这种声誉表现为无形资产，它能为理财规划师带来即期或预期的超常规收益。理财规划师的声誉主要由其管理的个人理财产品的理财业绩所决定：
其中，h表示理财规划师才能，w代表努力程度，假定理财规划师才能与努力程度不相关，即Cov（h，w）=0。假定 ，表示理财规划师才能越高，理财产品效益就越好，声誉收益也就越高，即它们之间是正相关关系。假定>0表示理财规划师越努力，理财产品效益就越好，声誉收益也就越大。f（h，w）表示在其他情况确定的条件下，理财产品收益由理财规划师的能力和努力程度共同决定。因现代金融市场上的不确定性，商业银行发行和出售个人理财产品所募集资金，在金融市场上投资所得收益具有很大不确定性。投资收益受到多种不确定因素影响。引入外生变量?着，即：
其中，?着为除理财规划师才能和努力程度以外的所有不确定变量的总和，?着与w相比，?着具有不可控性，但可预测；w具有可激励性。（2）式表示理财规划师未来的声誉收益主要取决于理财规划师才能、工作努力程度和外生随机变量。
分别考虑对理财规划师有完善的激励约束制度的情况和有不完善的激励约束制度的情况。考虑完善的激励约束制度的情况，理财规划师的工作成果表示为：
二、引入外生变量的理财规划师声誉模型
1、引入外生变量
以下主要是通过引入外部随机变量来探讨其对理财规划师市场声誉效应的影响。理财规划师作为理性经济人具有寻求自身声誉收益最大化的强烈动机，不仅是基于当前利益的考虑，更是长期利益动机使然。理财规划师追求的是个人收益最大化，即：
对个人理财产品而言，理财产品收益不仅取决于理财规划师才能、努力程度，还取决于外生随机变量?着。
一般情况下，商业银行可以通过各种形式和途径了解理财规划师才能、激励其行为，对外生的自然状态变量?着则不能很好把握，但并非不能观测，如通过对个人理财产品整体景气状况来推测理财收益多大程度归功于理财规划师自身因素，多大程度归因于外生随机变量，就可以对理财规划师进行客观评价。
假定?着是外生的随机变量且服从正态分布，即：
三、结论
建立理财规划师的声誉模型分析声誉对理财规划师的约束机制。一般的声誉模型只考虑人的经营业绩水平，以此作为其预期收入高低的重要评定参考指标，但面对变幻莫测的市场环境、行业景气状况和政治周期等因素，仅以人过去或当前业绩为标准的声誉机制显然很难客观地反映人的真实水平，综合考虑自然状态变量在内的声誉机制，对推动理财规划师市场和金融产品创新的发展大有裨益。国有商业银行理财规划师的货币收入可以分为固定收入和风险收益。就目前而言，其固定收入部分相对于股份制商业银行和外资银行明显偏低，这也是大多数国有商业银行理财规划师抱怨其报酬过低的主要原因，但也为他们通过各种途径获取隐性收入（如不能被充分激励造成消极怠工）创造了条件。因此，有必要提高固定收入部分。至于风险收益的确定则主要取决于系数?琢，而?琢的确定取决于理财规划师的才能、努力程度及随机变量?着，所以?琢的大小与理财规划师的声誉具有相关性。要补偿国有商业银行理财规划师人力资本的消散，可以将提高其货币收益和建立理财规划师市场，引入声誉机制，增加其声誉收益相结合。理财规划师的声誉可以作为一种非物质激励因素。
综合对理财规划师市场声誉模型及约束与监督问题探讨，得出以下几点结论：第一，为了激励理财规划师在实现自身人生价值的同时，为银行创造一流业绩，可从两方面考虑，既可适当提高理财规划师的货币收益又可通过建立理财规划师市场，引入市场声誉机制，将声誉作为一种非物质激励因素，激励理财规划师提高努力程度以获得声誉收益。第二，商业银行管理者应该根据国家宏观经济走势、金融市场环境变化情况、其他银行的个人理财产品收益状况和发展趋势等外生变量因素的综合，并组织深入的内部调查，比较分析理财规划师的理财业绩，最后对理财规划师的工作绩效做出客观评价。
【参考文献】
[1] 严建苗、万建军：国有企业间经理人市场的声誉机制分析[J]．数量经济技术经济研究，2002（3）．
[2] 陈柏福、阳凯龙：存在道德风险的委托模型的激励监督问题[J]．河北科技师范学院学报，2004（4）．
提升理财力，人生才有竞争力
二．活动目的
此次活动将整合社团内部资源，充分调动社团成员的积极性，使其对大学生如何理财有一定的认识与了解，学会正确理财，懂得生活，树立正确的价值观，将来更好的立足社会。同时加强各社团之间的紧密协作，体现社团合作在学生工作中的重要性。此次活动对邀请公司以及其产品与服务也是一个得力的宣传，所产生的效应可为其发掘一定的潜在市场。
三．活动对象：天水师范学院全体同学
四．主办单位：天水师范学院初踏行动社
五．协办单位：大学生职业发展协会、援手创业俱乐部
青年家政协会、校友联络志愿者协会
六．活动时间：2011年11月3日下午3点
七．活动地点：天水师范学院第二报告厅
八．邀请对象：海通证劵天水分公司
九．活动总负责人：杜春阳（15009383463）
十．活动安排
1．活动筹备阶段
对外联络:①.邀请各与会人员及学校广播站、电视台等校内传媒组织
②.确定并通知与会嘉宾讲座的时间地点，做好接送准备
负责部门：外联部
负 责 人：任飞
活动前期宣传:①.制作、张贴横幅和海报
②.组织人员开展学生动员活动，提高在校学生对本次活动的关注度
负责部门：宣传部
负 责 人：李敏
会场布置及活动设备的调试
负责部门：项目部
负 责 人：石颖
2活动开展
负责部门：项目部
负 责 人：李旭峰
礼仪部负责迎接嘉宾
嘉宾及有关与会人员入场
主持人介绍嘉宾并宣布活动开始
嘉宾讲话
学生与嘉宾互动交流
合影留念
宣布活动结束，欢送嘉宾离场
3．活动总结
负责部门：秘书部 财务部
负 责 人：李亚婷
对本次活动进行总结
联系广播站及电视台进行讲座后期的宣传，扩大其影响力
做好对优秀参与人员与活动组织人员的奖励工作
做好财务结算
十一．活动预算
1．宣传横幅 60元× 3条 =180元
2．宣传喷绘 15元×6平方米=9 0 元
4．正式请谏 4 元× 2 个 =8 元
5．荣誉证书 5 元× 1 0份 =50 元
6．矿泉水 18元× 1捆 =1 6元
7．其他费用 100元
总 计： 474元
十二. 注意事项
1. 讲座开始前，工作人员重新检查所有与会程序及其音响电子设备，确保讲座顺利进行。
2. 事先做好主持人与嘉宾的交流。
3. 组织与会人员有序入场，避免混乱。
4. 保证讲座期间秩序井然，不能出现喧哗、嚣乱等现象。
5. 对阴雨天气做好必要防范。
6. 对停电等突发事件做好应急准备。
附
讲座流程：
1. 介绍与会嘉宾
2. 主持人宣布活动开始，负责人做好活动记录
3. 嘉宾讲话
4. 学生与嘉宾互动、交流
5. 宣布会议结束
6. 与会人员和嘉宾合影留念
一、蔬菜重金属污染的原因
1.蔬菜产地距工业区较近
蔬菜生产的重要基地一般坐落在城郊地区，因为城郊地区和城市接壤，交通便利。但是城郊又往往和工业生产区、污灌区、交通干线接近，成为重金属污染的重要区域。目前，我国一些地区的典型城市郊区蔬菜重金属污染严重。
1.1我国南方地区的蔬菜重金属污染
我国南方的很多地区的蔬菜都受到不同程度的重金属污染，如南宁市、上海宝山区、宁波市。其中南宁市蔬菜重金属污染以Cd超标为严重，占91%；上海宝山区蔬菜重金属污染最严重的是镉，超标率14.5%；宁波市以镉污染最高，为85%，其次是铬，为72.3%。
1.2我国华中地区的蔬菜重金属污染
我国华中地区的邵阳市城郊的部分蔬菜中也受到了重金属的污染，以Cd的污染最为严重，而且蔬菜中Cd的含量都超过了限量标准。如莴笋叶的含镉量超过标准标1.8倍。
1.3我国北方地区的蔬菜重金属污染
我国北方的部分地区的蔬菜也受到了重金属污染，如沈阳市、天津市。其中，沈阳市的蔬菜污染较严重，近郊的1万多公顷菜田的土壤已受到污染，铅的超标率为100%，镉的超标率为58.3%。天津市的蔬菜污染也十分严重，市郊检测的小白菜、水萝卜、芹菜、大白菜中的重金属的检出率为100%，镉超标40%。
2.肥料所含重金属过多
近些年来，肥料带来的环境问题已经引起了我国政府和各有关部门的重视。重金属污染的原因主要为土壤本底、大气粉尘、灌溉水等，它是通过大气和土壤两种途径进入蔬菜。
2.1有机肥污染一畜禽粪便
为了促进蔬菜生长，每年土壤中都要施用大量的有机肥，所谓的有机肥就是畜禽的粪便。畜禽的粪便作为肥料既省钱肥力又高，是种菜者的良好选择。但近些年来，饲料添加剂应用越来越广泛，饲料添加剂往往含有一定量的重金属，这些重金属随畜禽粪便排出而污染环境。当这些粪便被用作肥料就污染了蔬菜，而且到目前为止，我国对于这方面的污染仍缺乏行之有效的技术方法。
2.2磷肥污染一镉含量过多
磷肥也是蔬菜生长必不可少的肥料之一，但是由于磷肥中含有较多的镉元素，它也对蔬菜造成了一定的污染。磷肥从磷矿石中提取，它中的重金属含量取决于制取磷肥所用的磷酸盐矿石质量，但多项研究表明，矿石中的镉的含量很高，这是一种有害元素，因此，长期施用磷肥会使有毒重金属“镉”进入土壤，污染蔬菜和环境。
二、控制蔬菜重金属污染的措施
1.加强肥料规范化管理，控制蔬菜重金属污染
综上所述，我们可以看出肥料是引起重金属蔬菜污染的重要原因之一。因此，为了减轻重金属污染，就要对肥料进行规范化管理，做好肥料质量的管理工作，改进肥料的生产工艺。
2.吸取别国经验，制定符合实际情况的肥料的重金属限量标准
以磷肥为例，磷肥作为重金属含量较高的肥料，目前我国只对其养分指标进行了规定，还没有对重金属加以限量。然而在国际上，已经有很多国家对磷肥中的“镉”元素进行了限量，如：澳大利亚对过磷酸钙和复合肥中的镉含量限量为350mg/kg和250mg/kg。如果超过上述指标的磷肥将会被禁止使用。因此，我国应该吸取别国经验，制定符合实际情况的肥料的重金属限量标准，以确保磷肥使用的安全性。
3.加强对肥料的质量检测，将重金属指标作为检查的主要内容
目前，我国的执法部门对肥料的管理仅局限在养分指标上，对重金属指标的检测并未算作一部分内容。然而就算我国相关部门对重金属含量已作出限量规定，但产品标准中的指标也形同虚设，因为重金属测定操作技术要求高，需要较昂贵的原子吸收分光光度计，如果是规模小的有机肥厂是不可能完成的。因此，要加强对肥料的质量检测，将重金属指标作为检查的主要内容
4.改进肥料生产方法，加强肥料质量控制
要想继续应用有机肥—畜禽粪便，前提是严格执行国家对饲料及添加剂的限量标准，控制饲料及添加剂中的重金属含量。除此之外，对于磷肥的重金属含量的控制，可以选择磷酸盐矿石和磷酸在制成磷肥前进行除镉，这是一种较好的除镉技术。因此，不管是哪种肥料都要选择好的生产方法，减轻重金属的含量，加强肥料质量的控制。
结束语：
1 分拣
核桃果实采收后，果实成熟度不同，70%以上的坚果带青果皮，在脱青皮之前最好先进行分拣，分成已脱去青皮的坚果、青皮开裂果、青皮完整果和畸形果。已脱去青皮的坚果直接清洗，青皮大量开裂果直接脱青皮，青皮完整果和稍有裂纹的核桃青皮果需要先进行催熟，畸形果没有经济价值可弃之。
核桃采收后的分拣、催熟、脱青皮、清洗、干燥几项工作必须依次及时进行，否则易造成相互污染，青皮失水难以脱皮，坚果硬壳颜色不一致，种仁色变深，坚果易霉变等问题。
2 催熟
对于青皮完整和稍有裂纹的核桃青皮果在脱青皮前需要进行催熟，提高离皮率。催熟方法一般有两种：
（1）堆沤催熟法。是我国传统的核桃催熟脱皮方法。青皮果在阴凉处或室内自然堆放50厘米厚，上面加一层10厘米左右的草苫子或秸秆，以提高堆内温湿度、促进果实后熟、加快离皮速度。适时采收的果实一般堆沤4-5天即可离皮。
（2）药剂催熟法。将采收的青皮果使用浓度0.3%～0.5%乙烯利溶液浸蘸半分钟，或随堆积随喷洒，再按堆沤法堆积和覆盖，保持温度在30℃左右、相对湿度80%～90%，经过2～3天可脱青皮。
人工药剂催熟法较自然堆沤的效果较好，具有时间短、功效高的特点，还能显著提高果品品质，减少污染率，但在覆盖过程中忌用塑料膜等不透气的材料，更不能放进密封容器中。
3 脱青皮
青皮果催熟离皮后，即可进行人工或机械脱青皮。
人工脱青皮方法很多，可以用木板或铁锹稍加搓压即可脱去青皮，或者用棍敲击脱皮。
机械脱皮法依据揉搓敲击原理，将已离皮的青皮核桃放在转动磨盘与硬钢丝刷或刀片之间进行碰撞与揉搓，使得核桃青皮与坚果分离。清香核桃壳厚1毫米，壳面光滑，缝合线隆起结合紧密，无露仁现象，不易破损，适于机械脱青皮。
机械脱皮较人工脱皮效率高，且可避免青皮对手的损伤。
4 清洗
坚果脱去青皮后，残留在果面上的烂皮、单宁、污泥等污染物影响坚果的外观质量，需要及时洗去。一般把核桃放在水池内或有流水的地方浸泡，并用刷子刷洗干净。数量较大时可以用核桃清洗机进行清洗。
清香坚果的果面光滑易于清洗。用清洗机及时清洗的清香核桃无需加任何漂白物质就可比一般的核桃品种壳面白净美观，保证无污染，无公害。
5 坚果干燥
核桃脱皮清洗后，可用于鲜食，但传统处理是制作成干果，便于常温保存。一般核桃坚果干燥采用自然晾晒法和烘干法。
（1）晾晒法：清洗后的干净坚果不宜在阳光下暴晒，应先在阴凉处晾半天，等壳面晾干、大部分水分蒸发后再摊开晾晒，以免湿果曝晒后导致硬壳裂缝，影响坚果品质和保存。晾晒时坚果的厚度不宜超过两层，并不时搅动和翻晒，注意避免雨淋和晚上受潮，使坚果干燥均匀，色泽一致，一般晾晒5～7天即可晾干。
（2）烘干法：在南方多雨地区或采收时晴天较少时可对清洗后的坚果进行烘干处理，可采用火炕、烘干房或烘干箱烘干。
对于烘干控制效果不好的烘干设备，在烘前需要把湿坚果在阴凉处晾晒半天左右，排走大部分水分再入烘干室效果较好。而对于鼓风排湿、温控效果较好的烘干设备，可直接把湿坚果放入烘干。不同的烘干设备每次的最大烘干量和湿坚果的摊放方式依据其本身的鼓风排湿加热功率而定。
一般烘干设备在烘干过程中温度和鼓风排湿操作步骤如下：开始坚果湿度较大，温度应控制在25～30℃，同时应打开鼓风排湿设备，让大量水蒸气排出。当烤至四五成干时，降低排湿通风量，提高温度到35～40℃。待到七八成干时，温度降至30℃左右直至烤干。一般3天左右便可烘干。
（3）坚果干燥的指标：坚果相互碰撞时，声音脆响，砸开检查时，横隔膜极易折断，种仁皮色由乳白色变成淡黄褐色，核仁酥脆。在常温下，相对湿度60%的坚果平均含水量为8%，核仁约4%，便达到干燥标准。过度晾晒烘干会使坚果重量损失，甚至种仁出油，降低品质。
6 坚果分级标准
核桃坚果质量的优劣深受生产者、经营者、消费者和外贸部门的关注。不同坚果质量具有不同的价格，划分坚果质量等级，按质取价，既体现交易的公平，又能避免经济损失。
根据核桃坚果质量等级国家标准（GB/T20398～2006），核桃坚果的质量分为四级，分级指标见表1。
清香核桃坚果美观端正，一般饱满坚果重在13～20克，平均单果重16克左右，近圆锥形，果面光滑淡褐色，壳厚薄适中，硬壳平均厚度1.0毫米，缝合线紧密，耐漂洗，抗氧化酸败（种仁变味），耐贮藏（坚果在室温下贮存一年不变味、不生虫）。内褶壁退化，种仁饱满，易取整仁，出仁率52%～53%，仁色浅，涩味轻，口感香甜，种仁含蛋白质23.1%，含粗脂肪65.8%，碳水化合物9.8%，维生素B10.5毫克，维生素B20.08毫克。
根据消费群体的不同，把清香核桃以坚果的外观、大小、单果质量、种仁饱满度、出仁率、空壳率等指标进行分级。分级标准同一等级要求果粒大小均匀、色泽、种仁饱满度基本一致，无虫蛀，无霉烂，无明显的破壳、黑斑等缺陷。具体分为四个等级，如表2。
什么是理财规划师？
所谓“理财规划师”，即是利用自己的专业理财知识为个人提供理财规划服务的金融业专业人员。目前国内还没有专门的理财规划师，从事理财规划的专业人士散见于保险、银行、证券等金融行业。
理财规划师并没有男女的限制。女性有着细心、谨慎、更不容易出差错、更容易赢得客户的信任感、能为客户提供更为细致耐心的服务的优点。不过，这个职业是一个非常理性的职业，所以也需要女性锻炼自己的逻辑和分析能力。在面对市场动荡的时候保持冷静理智的头脑，才能够在这个行业中如鱼得水。
在欧美，个人理财服务市场已相当成熟，个人理财师更是成为含金量较高的职业。做理财规划师收入非常丰厚。在美国，注册理财规划师平均年薪高达11万美元。在中国，个人理财服务虽然刚刚兴起，但需求不断激增。统计数据显示，国内居民储蓄额已超过10万亿元。
理财规划师的门槛有多高？
从事个人金融理财工作的从业人员应该是受过严格的培训，并取得相应资格证书的专业人员。理财规划是综合性的金融服务，是针对客户整个人生而不是某个阶段的规划，包括个人每个阶段的资产，现金流量的预算和管理，个人风险管理和保险规划，投资目标的确立和实现，职业生涯规划，子女教育及教育规划、居住规划，退休计划，个人财务规划以及遗产规划等等各个方面。从业者除应具有渊博的专业知识、娴熟的投资理财技能、丰富的理财经验外，还要熟悉股票、基金、债券、外汇等金融业务领域。
什么人适合做理财规划师？
良好的人品及职业操守。理财规划师应以客户的利益为服务中心，时时刻刻为客户着想。此外，保守客户的个人秘密也是重要方面。
丰富的金融、投资、经济、法律知识。理财规划师应是“全才＋专才”。这就是说理财规划师应系统掌握经济、金融、投资、法律知识，同时在某些方面又是专才，如保险、证券等方面有特长。
丰富的实践经验。只讲理论是不能帮助客户达成理财目标的，因此，实践经验是否丰富是客户选择理财规划师的一个重要标准。
相对的独立性。今后社会上会出现很多“独立理财公司”，这些理财公司的独立性较强，不依附于某些金融机构，他们是从客户的角度出发，帮助客户选择投资产品，实现客户的理财目标。
良好的个人品牌。今后社会上一定会出现一批具有良好口碑的“名牌理财规划师”。客户选择这些名牌理财规划师应该会得到更优质的服务，“信誉”是理财规划师赖以生存的重要基础。
良好的心理素质。理财规划师会遇到很多被拒绝的情况，好的理财规划师应该在好的时候要出现，在不好的时候也不离弃。
理财规划师职业证书怎么拿？
据了解，《理财规划师国家职业标准》将理财师分为两个等级，分别是理财规划师和高级理财规划师两类。理财师必须掌握9个方面的基础知识，分别是经济学、消费支出、保险学、投资学、货币金融学、实业投资学、税收、财务会计和相关法律法规。
目前市场上有关理财师的认证项目有近十种，包括注册理财规划师（CFP）认证、财务顾问师（RFC）认证、公认财务顾问师（ChFC）认证、注册财务策划师（RFP）认证、特许财富管理师（CWM）认证、注册金融分析师（CFA）认证等。
据透露，今年国内将正式推出中国金融理财师认证项目。中国金融教育发展基金会金融理财师标准委员会(简称标准委员会)主任委员刘鸿儒教授称，金融理财师不是一个从业资格证书，而是一个水平资格证书。
